Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Содержание

Какой налог при дарении квартиры?

Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Существует ли налог при дарении квартиры? Кто обязан платить налог при дарении недвижимости? Насколько он велик? И что будет, если его проигнорировать? Давайте разберемся вместе.

Вы стали счастливым обладателем подарка в виде квартиры. По истечению некоторого времени ликование проходит, а вместо него появляется множество вопросов связанных с выплатами государству при дарении квартиры.

Даритель ничего не должен

Запомните: даритель недвижимости (или чего-либо еще) не облагается налогами за дарение. Ведь он не получает с этого прибыль. Налогом облагается лишь тот, кому адресован подарок. А каким именно и как его уплатить мы расскажем дальше.

Обратите внимание! Не исключены ситуации, когда дарильщику приходят письма из налоговой инспекции с требованием оплатить налоги и задекларировать доход.

Не стоит переживать, поскольку службе поступает информация лишь о том, что произошло отчуждение имущества, а это по умолчанию подразумевает наличие прибыли.

Если вам, как дарителю недвижимости, пришло такое уведомление, можно прислать в ИФНС либо объяснительную записку с копией договора, оформленного при дарении квартиры, либо вовсе проигнорировать письмо.

Величина налогов и как их рассчитать?

Согласно налоговому кодексу РФ – налог на дарение квартиры составляет 13% от стоимости квартиры.

Стоимость квартиры определяется:

  • ценой, указанной в договоре дарения квартиры (она не должна быть меньше 70% от ее кадастровой стоимости);
  • если цена в договоре не указана, то облагает сумма в размере 70% от стоимости недвижимости согласно кадастровому реестру.

Например:

Если в договоре дарения указана стоимость квартиры 5 млн. руб и эта сумма соответствует кадастровой цене (т.е. не меньше 70%), налог на дарение составит 5 млн. * 13% = 650 000 руб.

Если же в договоре цена квартиры отсутствует, а ее кадастровая стоимость 3млн. руб., то налогом облагает 70% от этой суммы – 2,1 млн. * 13% = 273 000 руб.

Кто может не платить?

Налоговым кодексом РФ от уплаты налога на подаренную недвижимость освобождаются такие категории родственников:

  • Муж/жена;
  • Дедушки/бабушки;
  • Родители, их дети (усыновители и усыновленные соответственно);
  • Внучки/внуки;
  • Братья/сестры (как полнородные, таки и неполнородные).

Какой налог при дарении недвижимости близкому родственнику придется уплатить, читайте здесь.

Предупреждение

Если одаренный близкий родственник осуществит продажу подаренной недвижимости в течении трех лет, ему придется оплатить налог в количестве 13% от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3х лет. Но при этом облагается сумма, превышающая 1 миллион рублей.

Например,

Близкому родственнику была подарена квартира стоимостью в 3,5 млн. руб. в 2014 году. Одаренный не платил за нее налог, но решил продать квартиру в 2016 году. Следовательно, он заплатить налог в размере (3,5млн. руб. – 1млн. руб.) * 13% = 325 000 руб.

Какие родственники обязаны платить?

За подаренную квартиру законом не освобождаются от налогообложения следующие категории родственников:

  • Дядитети;
  • Племянникиплемянницы
  • Зять/сноха
  • Какие-либо двоюродные родственники (браться, сестры, бабушки, дедушки, внуки и др.);
  • Близкие люди без родственных связей.

О том, кому положены льготы по налогу на имущество, читайте здесь.

Внимание!

Пенсионеры в данном вопросе лишены льгот. Соответственно, если пенсионер получил в дар недвижимое имущество не от близкого родственника, то обязать уплатить стабильный налог на дарение в 13% .

На какие налоги при оплате налогов на имущество могут рассчитывать пенсионеры, читайте здесь.

Что делать после оформления договора дарения?

В год, когда была подарена недвижимость, одаренному ничего делать не нужно. А вот то 30 апреля следующего года необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую службу по месту жительства и оплатить соответствующий налог до 15 июля этого же года.

Например,

Вам была подарена квартира в августе 2016 года. Значит, в период с 1 января до 30 апреля 2017 года вы должны предоставить декларацию в местную налоговую, а до 15 июля 2017 года уплатить необходимый налог.

Список документов

Декларация не единственный документ, который необходимо предоставить налоговой службе в случае получения в подарок недвижимого имущества. Вам необходимо собрать следующий пакет документов:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Договор дарения;
  • Документы, подтверждающие право собственности на имущество;
  • Справка из БТИ и прочая техдокументация на недвижимость;
  • Гражданский паспорт.

Сколько стоит оформление дарственной у нотариуса, читайте здесь.

Что будет, если не задекларировать подаренную недвижимость?

Регистрационная палата все сведения об аналогичных сделках с недвижимостью передает ИФНС и последняя, в свою очередь, тщательно отслеживает сроки подачи декларации.

Если по той или иной причине вам в срок задекларировать квартиру, полученную в дар, не получилось, то сделайте это как можно скорее.

Штраф за несвоевременную уплату налога на подаренное имущество увеличивается за каждый месяц просрочки.

О системе налогообложения при дарении квартиры близкому родственнику читайте здесь.

Штрафная система в подобном случае существует такая:

  • За непредставление декларации взымается штраф в размере 1000 рублей + 5% от определенной суммы налога за каждый месяц просроченного срока подачи декларации (т. е. начиная с мая);
  • За неуплату налога предусмотрен штраф в размере 20% от НДФЛ (Налог на доходы физических лиц) в первый раз и 40% взымается, если ситуация случается во второй раз (более того, при этом уклонение от уплаты налога считается умышленным);
  • Также предусмотрена пеня за просрочку уплаты налога, которая насчитывается ежедневно после 16 июля (включительно) и рассчитывается по следующей формуле: сумма налогового долга * 8,25% (ставка рефинансирования) *1/300 * количество просроченных дней.

Штрафы могут взиматься как в добровольном порядке (т.е. по требованию от налоговой службы), так и через суд.

Налоги при передаривании

Передаривание квартиры – предполагает собой заключение нескольких (как минимум двух) сделок дарения по одной недвижимости.

Предположим, что некому Петру была подарена квартира дальним родственником, но он не хочет ей распоряжаться, и принимает решение подарить ее своей родной сестре.

Исходя из предлагаемой ситуации, становится очевидным, что Петр перед тем, как передаривать квартиру, обязан уплатить по ней установленный налог, а вот его сестра уже освобождается от налогообложения за подарок в виде недвижимости.

Каков срок действия договора дарения, читайте здесь.

Следовательно, сколько бы недвижимость не передаривалась, каждый из одаряемых должен оплатить налог, если он не попадает под категорию родственников, которые от него освобождены при дарении.

Документы при оформлении

Часто родственники, претендующие на квартиру, пытаются оспорить дарственную в судебном порядке. Исходя из этого, важно грамотно составлять и оформлять договор дарения, дабы впоследствии не пришлось доказывать свою правоту.

Чего не должно быть в договоре дарения:

  • Условий о пожизненном ухаживании (поскольку это исполняется договором пожизненной ренты);
  • Условий о каких-либо финансовых обязательствах или содержании дарителя;
  • Условия о получении прав на квартиру после смерти дарителя (т.е. наследование имущества).

При наличии подобных условий в договоре дарения, он может быть аннулирован, а сделка считаться недействительной.

Как известно, дарителем не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные граждане, однако они могут быть одаряемыми.

Также несложно оспорить дарственную, оформленную дарителем, который на момент подписания либо находился под воздействием алкоголя, наркотиков, сильнодействующих лекарственных препаратов или же состоял на учете в медучреждениях. По возможности проверьте эти факты перед заключением сделки.

И помните, что грамотно оформленная дарственная, своевременная регистрация в Росреестре, подача декларации, уплата налога на подаренную квартиру избавит вас от хлопот и притязаний со стороны других претендентов на эту недвижимость.

Источник: https://vsenaslednikam.ru/kakoj-nalog-pri-darenii-kvartiry.html

Дарение близкому родственнику: сколько это стоит

Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Дарение близкому родственнику квартиры, машины или другого имущества требует документального оформления. Юристы помогут узаконить соответствующие бумаги, но нельзя забывать про налоги и пошлины, установленные государством.

Налогообложение недвижимости, полученной в дар от близких родственников

Налог при дарении недвижимости близкому родственнику в действительности состоит из нескольких самостоятельных сборов:

  • НДФЛ (налога на доходы физлиц), уплачиваемого как процент от стоимости полученных в дар активов;
  • госпошлины за нотариальное удостоверение дарения недвижимых активов между родственниками, уплачиваемой в процентном отношении от их стоимости;
  • госпошлина за проведение госрегистрации, размер которой зависит от типа имущества, но не зависит от его стоимости.

Поскольку дарение – безвозмездная сделка, одаряемому вменяется получение дохода в размере, соответствующем полной стоимости дара. Если одаряемый – человек, у него возникают обязательства по уплате НДФЛ, взыскиваемого по ставке:

  • 13% – когда одаряемый – резидент РФ, то есть – лицо, пробывшее в стране 183 суток и более на протяжении последнего года;
  • 30% – когда одаряемый – нерезидент.

По общему правилу доходы, полученные одними частными лицами от других, освобождаются от НДФЛ. Исключение – ситуации, когда подарены недвижимость, автомобиль, акции или паи, доли.

Доход одаряемого от получения в дар вышеперечисленных активов облагается НДФЛ лишь по общему правилу. Оно не распространяется на ближайших родственников дарителя:

  • супруга;
  • родителей;
  • усыновителей;
  • дедов/бабушек;
  • ребенка;
  • внука;
  • брата/сестра (даже если только один родитель общий).

Таким образом, при оформлении дарственной на квартиру между близкими родственниками НДФЛ платить нет необходимости. Но госпошлину за совершение юридически значимых действий (нотариальное удостоверение, государственную регистрацию) внести придется. Дарение близкому родственнику — нередкая сделка, но важно все оформить грамотно с точки зрения закона.

Дарение близкому родственнику: государственная пошлина

Если нотариусом удостоверяется дарственная на движимое имущество ребенку, супругу, родителю, полнородным (оба родителя общие) брату/сестре, нотариальный тариф взыскивается в размере 0,3% стоимости дара, минимум 200 руб. Для сравнения, при удостоверении дарения движимого имущества сторонним лицам необходимо уплатить 1% от суммы сделки, минимум 300 руб.

Нотариальный тариф – налог при дарении недвижимости близкому родственнику (супругу, родителю, ребенку, внуку) составляет:

  • при стоимости в пределах 10 млн. руб. – 3 тыс. руб. + 0,2% кадастровой либо оценочной стоимости активов;
  • при стоимости свыше названой суммы – 3 тыс. руб. + 0,1% разности стоимости активов и 10 млн. руб.

Граничная сумма нотариального тарифа для ближайших родственников составляет 50 тыс. руб., для всех остальных – 100 тыс. руб.

 Стоит помнить, что нотариальное удостоверение дарственных на квартиру между близкими родственниками необходимо только в случае, если предмет сделки – доля. Правило актуально и в отношении других объектов недвижимости.

Дарственная на дом между близкими родственниками может оформляться без участия нотариуса, но сделка с долей дома подлежит удостоверению.

Пошлина за госрегистрацию перехода права собственности по дарственной на квартиру между близкими родственниками составляет 2 тыс. руб – столько же, сколько и для не родственников. Правило актуально только для физлиц. Организации в этом случае уплачивают 20 тыс. руб. Дарение близкому родственнику — процедура, требующая присутствия нотариуса.

Если между теми, кто является близкими родственниками, заключен договор дарения домовладения, гаража, дачи или участка, предназначенного для размещения названых объектов, пошлина составит всего 350 руб. Стоит знать, что это налоговое попущение установлено в привязке к типу и целевому назначению недвижимости. Другими словами, воспользоваться им могут и не родственники.

Советы по оформлению дарственной между родственниками

Образец договора дарения между близкими родственниками отличается от обычной дарственной только ссылкой на наличие родственных связей.

В тексте документа стоит сослаться на подтверждающий документ (обычно – свидетельство о рождении или браке), указать дату, место и орган его выдачи.

Если речь идет о братьях и сестрах, стоит указать общего родственника – отца и/или мать и реквизиты двух свидетельств о рождении (дарителя и одаряемого).

В отношении лиц, изменивших собственное имя или фамилию, стоит также сослаться на документ, свидетельствующий о такой замене. Если при заключении/расторжении нескольких браков произошла неоднократна смена фамилии, пакет документов, приложенный к дарственной, должен давать возможность доказательно отследить эти последовательные изменения.

Если официальные бумаги, подтверждающие родство, утеряны, их можно восстановить через ЗАГС или сельсовет. Установить наличие родства можно и через суд в порядке особого производства (подраздел 4 Гражданского процессуального кодекса). Только после этого оформляется дарение близкому родственнику.

Если дарственная удостоверяется нотариально, подтверждать родственные связи нужно непосредственно нотариусу. Последний является налоговым агентом, то есть – ответствен за уплату налога клиентами.

В свою очередь, размер госпошлины зависит от наличия родства.

Регистраторы Росреестра верят сведениям о родственных связях, указанных в нотариально удостоверенных дарственных на дом между близкими родственниками и повторно их не проверяют.

Если дарственная на квартиру проходит только госрегистрацию, подавать документы необходимо на этой стадии.

С целью контроля за уплатой налогов, чиновники территориального органа Росреестра передают в налоговую инспекцию данные о заключенных сделках с недвижимостью.

Если одаряемый, освобожденный от уплаты НДФЛ как родственник дарителя, не заявил о родстве или не подтвердил его надлежащим образом, может возникнуть спор с налоговиками.

Договор дарения между близкими родственниками (образец) можно скачать по ссылке

Минимизация налогов

Иногда родственные связи для целей налогообложения можно создать. Если дарственная оформляется между разнополыми совершеннолетними лицами, есть возможность заключить брак. Это приведет к экономии на НДФЛ и госпошлине за нотариальное удостоверение.

Подписание дарственной на домовладение супругами никак не ограничивает их возможность в последующем развестись, в том числе – через ЗАГС. Доказать притворность брака практически невозможно даже в случае, если мнимые супруги не проживают вместе. Однако стоит учесть, что заключения брака влечет множество иных правовых последствий, кроме минимизации налогов.

Если даритель и одаряемый состоят в недостаточно близком родстве, можно заключить несколько последовательных сделок дарения. Такие действия позволят уклониться от НДФЛ (минимум 13% стоимости недвижимости) и предполагает неоднократную уплату госпошлины за фиксацию перехода активов к новому собственнику в ЕГРН (по 2 тыс. руб при каждом переоформлении).

Основной риск при последовательном дарении заключается в «зависании» недвижимости на одном из промежуточных этапов.

Недобросовестный одаряемый, который должен впоследствии выступить дарителем, может отказаться от исполнения устно взятых на себя обязательств.

Если у такого одаряемого есть крупные долги, кредиторы могут обратить взыскание на подаренное имущество, как на его собственное. В конце концов, такой одаряемый может умереть. Тогда подарок войдет в наследственную массу и отойдет его преемникам.

Итак, дарственная на квартиру между близкими родственниками практически не отличается от других дарственных на недвижимость. Ключевое отличие рассматриваемых сделок – льготное налогообложение. Одаряемые, приходящиеся близкими родственниками дарителю, освобождены от НДФЛ и платят уменьшенный нотариальный тариф при удостоверении соглашения.

Источник: https://1ProNasledstvo.ru/darenie/darenie-blizkomu-rodstvenniku-skolko-eto-stoit.html

Госпошлина за договор дарения: размер в 2020 году, между родственниками

Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Последние изменения: Январь 2020

Очень заманчиво получить в дар какое-либо имущество, будь то автомобиль, либо недвижимость наподобие дома или квартиры.

Привлекательность такого подарка налицо: одаряемый безвозмездно увеличивает свое благосостояние посредством отчуждения и передачи прав на имущество дарителем (ст. 572 ГК РФ).

Договор дарения, заключаемый между сторонами сделки, в обязательном порядке требуется зарегистрировать и тем самым подтвердить законность совершаемой сделки и вытекающих из нее прав с обязанностями.  При регистрации взимается госпошлина за договор дарения.

Основные понятия

Государственная пошлина — это денежная выплата, осуществляемая физическими и юридическими лицами (п. 1 ст. 333.17 НК РФ) в пользу специально уполномоченных государственных учреждений: судебных органов, ЗАГСов, нотариальных организаций и др.

Такие сборы взимаются при обращении в эти учреждения с целью выполнения теми действий, регламентируемых нормами главы 25.3 НК РФ, в частности имеющих юридическую значимость, либо за осуществление выдачи необходимых документов.

Госпошлина за регистрацию оплачивается заблаговременно до фактической подачи документов. Без подтверждения совершения оплаты путем предоставления соответствующей квитанции, документы, подаваемые для регистрации объекта не будут приняты регистрирующим органом (п.4 ст.16 Федерального закона № 122).

Оригинал квитанции после завершения процедуры регистрации имущества одаряемого возвращается плательщику.

Размер госпошлины

Текущий год ознаменовался значительным увеличением размера выплаты государственной пошлины за регистрацию имущества.

Госпошлина, устанавливаемая налоговым законодательством РФ, строго индивидуальна.  Она различна для физических и юридических лиц.

Госпошлина на договор дарения доли квартиры будет такой же, как и при дарении ее целиком, за исключением случаев одновременного обращения двух и более плательщиков для первоначальной регистрации прав.

Пунктами 21-33 статьи 333.33 НК РФ регулируется размер выплаты.

Сумма госпошлины назначается гораздо значительнее для организаций, нежели чем для уплаты ее физическим лицами. Последним полагается оплатить сумму в размере 2000 руб. РФ, когда как юридическим лицам – 22000 руб. РФ.

Выдача дубликатов свидетельств для организаций составляет 1000 руб. РФ, а физическим лицом оплачивается 350 руб. РФ.

Применительно к выплате НДС с физических лиц (13% от стоимости имущества) в сделках с дарением между родственниками, состоящими в близком родстве: супруги, родители, дети, братья и сестры, те полностью освобождаются от необходимости выплаты, то при взыскании госпошлины степень родства не играет никакой роли.

Госпошлина при дарении квартиры

 

Кроме выплаты в 2000 руб. РФ необходимо перед подачей заявления квартиру уплатить также сумму в 200 руб. РФ за регистрацию общей доли занимаемой в доме.

Она пропорциональна жилой площади, занимаемой подаренной квартиры, и включает земельный участок, который занимает сам дом, и нежилые помещения, являющиеся его частью:

  • подвал;
  • лестничная площадка;
  • чердак;
  • фойе и т.д.

При регистрации дарения дома с земельным участком

Дарение земельного участка нужно отдельно зарегистрировать. Помимо госпошлины за дом, передаваемый в дар в размере 2000 рублей, нужно выплатить госпошлину за участок, на котором он размещается и прилегающую к нему территорию в размере 350 рублей.

Рекомендуем к прочтению: «Как оформить дарственную на дом?»

Кто оплачивает госпошлину?

Повсеместно обязанность выплаты госпошлины при сделках с дарением возлагается на правообладателя. Но случается на практике, когда по обоюдному решению сторон уплата суммы осуществляется дарителем. Этот факт фиксируется документально в бланке договора.

Бывает, что имущество предназначено в виде предмета дарения нескольким лицам, то оплата госпошлины выплачивается каждым в равных долях пропорционально количеству одаряемых, если иное не предусмотрено в бланке дарственной.

Регистрация договора дарения через нотариуса: стоимость пошлины

Регистрация договора по сделкам дарения может осуществляться помощью нотариальных контор. Это не является обязательным условием, а скорее необходимостью, особенно при наличии рисков, что сделка может быть оспорена третьей стороной.

Услуги нотариуса по оформлению дарственной платные. За них также требуется выплатить госпошлину. Стоимость в данном случае не является строго фиксированной суммой, а рассчитывается по процентной ставке. Размер ставки составляет 0,5 % от стоимости имущества и имеет максимальные и минимальные пределы: 20000 и 300 рублей соответственно.

Чтобы узнать реальную стоимость объекта дарения нужно обратиться в БТИ, либо к оценщику, действующему на независимой основе. В независимости от уплаты госпошлины также подлежат оплате и услуги по работе нотариуса.

Регистрация подаренного имущества нотариусом является более надежным, но дорогостоящим способом. Поэтому к нему довольно редко прибегают, предпочитая экономить и использовать в данных сделках грамотно составленный договор дарения, предусматривающий различные спорные ситуации в будущем.

Способы осуществления оплаты

Реквизиты позволяющие оплатить государственную пошлину, находятся в свободном доступе на официальном сайте Росреестра.

Оплата госпошлины при оформлении сделок с дарением осуществляется следующими способами:

  1. С помощью отделений Сбербанка. Преимуществом такого способа является, то, что там представлены реквизиты необходимые для оплаты, а также есть примеры заполнения бланков по оплате.
  2. В отделениях Российской почты, также имеются образцы и реквизиты.
  3. Когда средством осуществления оплаты госпошлины избирается платежный терминал, то критерием выбора должна стать его способность выдавать квитанции.

Это необходимо уточнить перед совершением платежа, а также подготовить предусмотрительно записанные из сайта Росреестра реквизитов для оплаты.

  1. У многих крупных банков, в том числе у Сбербанка (Сбербанк онлайн) имеется система интернет-сервисов. Преимущество таких сервисов: оперативность, возможность произвести оплату на месте, не выходя из дома.
  2. Денежный перевод с помощью банковской карты.

При оплате платежным терминалом, а также способом перевода денежных средств посредством банковской карты необходимо будет уплатить комиссию за проведенную операцию.

  1. Единый портал услуг также совершить платеж, а при оплате распечатать квитанцию. Для этого нужно последовательно сделать следующее:
  • уточнить техническую возможность проведения операции в проживаемом регионе;
  • произвести регистрацию на портале;
  • открыть вкладку «платежи»;
  • избрать оплату бюджетных платежей и пошлин;
  • указать наименование учреждения получателя.

Под многофункциональным центром (МФЦ) понимается механизм, позволяющий эффективно осуществлять взаимодействие государственных органов и исполнительной и власти и граждан.

Недостатком здесь являются очереди, и чтобы их избежать необходимо заранее, предварительно зарегистрировавшись на портале государственных услуг.

В самом МФЦ перед подачей документов на регистрацию договора дарения и можно оплатить госпошлину с помощью платежных терминалов размещенных там же.

За платеж будет взиматься комиссия в пределах 10%. Реквизиты для оплаты госпошлины должны размещаться на информационном табло, также можно получить консультацию касательного данного вопроса у сотрудника, занимающегося приемом документов на регистрацию.

Инструкция: На экране платежного терминала нужно нажать иконку «Государственные платежи МФЦ». Выбрать «Росреестр», а следом нажать на «Государственная пошлина за государственную регистрацию», и ввести необходимую для уплаты госпошлины сумму. После вписать фамилию, имя, отчество и адрес одаряемого. Далее нажать на значок «Оплатить».

Платежный терминал не выдает сдачу в натуральном виде, не использует при приеме денег монеты и принимает не все купюры.

Размер подаваемой в терминал суммы должен быть рассчитан с установленной комиссией. Сдача может быть получена в электронном виде и быть засчитана, например, как оплата за телефон.

Система льгот

При уплате государственных пошлин за регистрацию сделок по дарению существует система льгот, предусмотренная статьей 333.

35 НК РФ и освобождающая от уплаты налогов следующие категории граждан:

  •  физические лица — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны (п.п. 12 п. 1 ст. 333.35 НК РФ);
  •  физические лица признанные согласно ЖК РФ малоимущими (п.п. 15 п. 1 ст. 333.35 НК РФ).

Статус малоимущего должен быть присвоен гражданину органами местного самоуправления.

Безусловно, оплата госпошлины становится для стороны-плательщика дополнительной тратой.  Но данное обязательство является законодательной нормой, без соблюдения которой будет невозможна сама процедура регистрации имущества, являющегося предметом дарения.

Из видео вы узнаете преимущества пользования услугами МФЦ.

Бесплатный вопрос юристу

Нуждаетесь в консультации? Задайте вопрос прямо на сайте. Все консультации бесплатны/ Качество и полнота ответа юриста зависит от того, насколько полно и четко вы опишете Вашу проблему:

© 2020 zakon-dostupno.ru

Источник: https://zakon-dostupno.ru/nedvizhimost/darenie/gosposhlina-za-dogovor-dareniya/

Оплата договора дарения

Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Договор передачи в дар предмета (квартиры, дома, автомобиля и прочего) является безвозмездной сделкой, при которой даритель передает дар, а одаряемый его принимает (ст. 572 ГК РФ).

Процесс оформления документов, в зависимости от того, самостоятельно или с участием нотариуса будет осуществляться, потребует определенных денежных вложений.

Также, платить придется и за регистрацию сделки в государственных учреждениях.

Процедура оформления сделки происходит обычно в следующем порядке:

  • подготовка пакета необходимых документов для оформления дарения (может осуществляться как самостоятельно, так и с привлечением юриста, в случае, если для оформления сделки требуется дополнительно оформить недостающие документы);
  • подписание договора дарения и заверение у нотариуса, или же самостоятельная подготовка текста договора дарения (следует иметь в виду, что в простой письменной форме не всегда можно оформить дарение);
  • регистрация перехода права собственности на дар (в случае, если договор не удостоверен нотариально, регистрируется и сам договор дарения);
  • получение документов о прохождении государственной регистрации и правоустанавливающих документов на дар.

Расходы при заверении договора дарения у нотариуса

В соответствии со ст. 574 ГК РФ договор передачи дара может быть заключен устно (если сумма дара не превышает три тысячи рублей и сделка заключается между гражданами) или в письменной форме (в простой письменной форме или нотариальной форме).

Заверение сделки дарения у нотариуса имеет свои положительные моменты:

  • правильное оформление текста договора (который составляет нотариус, руководствуясь законодательством и нормативными актами);
  • доверие к сделке сторон дарения (так как нотариальная подпись и печать воспринимается гражданами как полноценный документ, нежели договор, который заключается самостоятельно);
  • проверка нотариусом документов, предоставляемых для оформления сделки и выявление недостающих, а также возможность некоторых оформить на месте (например, согласие супругов, родителей или пр.);
  • нотариальное удостоверение документа предполагает наименьшую возможность для оспаривания дарения (так как нотариальная процедура предполагает проверку законности и добросовестности заключаемой сделки).

Помимо положительных моментов нотариального оформления, существуют и отрицательныe — существенные финансовые расходы на оформление договора, которые заключаются в следующем:

  • составление текста договора — зависит от региона или самого нотариуса (тарифы, которые утверждены специальными нормативными актами, ограничивают минимальный и максимальный размер);
  • % от стоимости самого предмета дарения:
  • составление и удостоверение иных документов, необходимых для заключения сделки (согласий супругов, родителей и иных лиц).

Сумма тарифа нотариального оформления рассчитывается в процентном соотношении к стоимости предмета договора дарения. В зависимости от самого предмета седелки, а также от степени родства сторон, тариф будет различаться.

Госпошлина при дарении квартиры

Недвижимость, которую предполагается передавать в дар, должна иметь оценку стоимости. Нотариус при оформлении процедур должен руководствоваться законодательством, регламентирующим данную деятельность. При расчете государственной пошлины, сумма тарифа будет отличаться в зависимости от ситуаций:

  • удостоверение сделок по отчуждению недвижимого имущества членам семьи и близким родственникам — 3000 рублей + 0,2 % от предмета сделки (но не более 50 тыс. рублей);
  • удостоверение сделок по отчуждению недвижимого имущества иным лицам в зависимости от стоимости недвижимости:
  1. до 1 млн. рублей — 3000 рублей + 0,4 % стоимости договора;
  2. более 1 млн. рублей до 10 млн. рублей — 7000 рублей + 0,2 % стоимости договора, превышающей 1 млн. рублей;
  3. более 10 млн. рублей — 25 тыс. рублей + 0,1 % стоимости договора, которая превышает 10 млн. рублей, (при отчуждении жилых помещений (квартир, комнат, жилых домов) и земельных участков, занятых жилыми домами, — не больше 100 тыс. рублей).
  • удостоверение прочих сделок, предмет которых подлежит оценке:
  1. до 1 млн. руб. — 2000 рублей + 0,3 % стоимости договора;
  2. более 1 млн. руб. до 10 млн. рублей — 5000 руб. + 0,2 % стоимости договора, которая превышает 1 млн. руб.;
  3. более 10 млн. руб.- 23 тыс. рублей + 0,1 % стоимости договора, которая превышает 10 млн. руб. (не более 500 тыс. руб.).

Для определения стоимости предмета дарения, необходимо обращаться к лицензированным специалистам, которые проведут оценочные работы и выдадут заключение о стоимости. Такие работы также оплачиваются, согласно тарифам, регламентирующим данный вид деятельности.

Госпошлина при дарении автомобиля

Дарение автомобиля является сделкой по отчуждению движимого имущества. К такой сделке применяются определенные требования и тарифы для оплаты госпошлины.

При нотариальном оформлении дарения автомобиля необходимо оплатить государственную пошлину по следующим тарифам:

  • удостоверение договоров дарения в отношении детей, включая усыновленных, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам — 0,3 % стоимости договора (не меньше 200 рублей);
  • удостоверение договоров дарения в отношении других лиц — 1 % стоимости договора (не меньше 300 рублей).

Когда все документы для оформления дарения автомобиля подготовлены, необходимо внести записи в паспорт транспортного средства о новом владельце и владельце, который утратил право собственности на данный автомобиль.

Регистрирует переход автомобиля новый собственник в государственных учреждениях автоинспекции. Для этого потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность нового собственника автомобиля;
  • паспорт транспортного средства;
  • свидетельство о регистрации транспортного средства;
  • договор дарения;
  • страховой полис ОСАГО.

С пакетом документов и автомобилем проехать на регистрацию в автоинспекцию. Регистрация в МРЭО ГИБДД проходит следующим образом:

  • оплачивается государственные пошлины;
  • пишется заявление о государственной регистрации автомобиля (в автоинспекции или через портал государственных услуг) и представляется пакет документов;
  • автомобиль предоставляется на осмотр сотрудниками автоинспекции (в случае если нет диагностической карты, необходимо пройти ТО);
  • вручаются документы о прохождении процедуры регистрации автомобиля.

Госпошлина за регистрацию автомобиля в автоинспекции оплачивается по следующим тарифам:

  • внесение изменений в паспорт транспортного средства — 350 рублей;
  • выдача свидетельства о государственной регистрации — 500 рублей;
  • выдача номеров — 2000 рублей (если автомобиль не имеет номеров).

Оплата налога на дарение

После оформления всех надлежащих документов на переход права собственности на подарок от дарителя к одаряемому, следует не забывать, что об этом необходимо уведомить налоговую инспекцию. Уведомление подается в определенный срок, установленный Налоговым кодексом (п. 4 ст. 174 НК РФ) — до 25 июля следующего (после года получения дара) года.

Налоговую инспекцию, в соответствии со ст. 229 НК РФ, уведомляют путем подачи налоговой декларации, к которой прилагаются такжедокументы, подтверждающие переход права, а также документы, свидетельствующие об освобождении от уплаты налога. Такими лицами являются (ст. 217 НК РФ):

  • члены семьи дарителя;
  • близкие родственники дарителя.

Лица, которые не освобождены от уплаты налога, обязаны оплатить (ст. 228 НК РФ):

  • 13 % от стоимости подаренного имущества, если одаряемый является гражданином РФ;
  • 30 % от стоимости подаренного имущества, для иностранных граждан.

После представления в налоговую инспекцию документов и декларации, инспекция отправляет налогоплательщику квитанцию (расчет налога), которую необходимо оплатить.

Штраф за несвоевременную уплату такого налога установлен в размере 20 % от суммы налога, а если налоговая инспекция докажет, что действия по неуплате налога являются умышленными со стороны налогоплательщика, сумма штрафа составит 40 % от суммы налога.

Пример

Стоимость имущества (допустим, квартиры) составляет 4 млн. рублей. Сумма налога для лиц, которые являются гражданами Российской Федерации, будет составлять 13 %:

4 млн. рублей х 13 % = 520 тыс. рублей.

Сумма налога, которая подлежит оплате, составляет 520 тыс. рублей.

В случае если одаряемый не является гражданином Российской Федерации, сумма налога составит 30 %:

4 млн. рублей х 30 % = 1 ,2 млн. рублей.

При несвоевременной оплате налога, сумма составляет 20 % от суммы налога.

В первом случае, при сумме в 520 тыс. рублей х 20 % = 104 тыс. рублей. Так, штраф составит 104 тыс. рублей, а в сумме придется заплатить в бюджет: 520 тыс. рублей (налог) + 104 тыс. рублей (штраф) = 624 тыс. рублей. По той же схеме рассчитывается и штраф в размере 40 % от стоимости налога.

https://www.youtube.com/watch?v=o2f3yVwQ1gs

Если в дар переходи не целая квартира, а только доля, налог рассчитывается от суммы этой доли. Например, квартира стоит 4 млн. рублей, а в дар переходит 1/2 квартиры. Следовательно, и сумма дара будет составлять 1/2 от стоимости квартиры, т.е. 2 млн. рублей. Рассчитываем налог:

  • для граждан РФ — 13 % (2 млн. рублей х 13 % = 260 тыс. рублей) — сумма налога составит 260 тыс. рублей;
  • для иностранных граждан — 30 % (2 млн. х 30 % = 600 тыс. рублей) — сумма налога составит 600 тыс. рублей.

Заключение

Процедура дарения как движимого имущества, так и недвижимого, является процедурой платной. Суммы государственных пошлин, которые необходимо оплатить при оформлении договора дарения, регламентируются соответствующими нормативными актами для каждого конкретного учреждения.

Так, тариф за нотариальное оформление установлен «Основами законодательства Российской Федерации о нотариате» и применяется нотариусами и нотариальными конторами при расчетах государственных пошлин.

При этом, в большинстве случаев нотариальное оформление не обязательно, так как законодательство (ст.

572 ГК РФ) предусматривает возможность заключить договор в письменной форме (как в простой письменной, так и в нотариальной форме).

Налоговая база на доход, полученный в виде подаренного имущества, установлена Налоговым кодексом Российской Федерации. В нем же указаны категории граждан, подлежащих освобождению (ст. 217 НК РФ) от такого налога, а также сумма налога (ст. 228 НК РФ) для определенной категории лиц.

Следует иметь в виду, что в случае неуплаты налога, инспекция налагает штраф, в зависимости от ситуации и причины такой неуплаты.

Вопрос — Ответ

Должен ли платить налоги даритель, в случае, если дарится квартира?

Законодательство Российской Федерации не предусматривает обязанности дарителя платить налоги на передаваемый в дар предмет. Так как налог взимается только на полученные доходы.

Доходами, согласно налоговому законодательству, признается любая экономическая выгода, в том числе, полученная в виде дара.

Однако существуют и налоговые льготы, в случае, когда сделка происходит между близкими родственниками или членами одной семьи.

Следовательно, даритель не оплачивает никаких налогов на передаваемую в дар квартиру.

Нужно ли оформлять договор дарения автомобиля у нотариуса или можно подписать его самостоятельно?

Законодательство не обязывает заключать дарение в нотариальном порядке. Однако в случае с транспортным средством, которое в последующем необходимо будет ставить на учет в МРЭО ГИБДД, необходимо будет представить заверенный документ.

Договор дарения заключать у нотариуса накладно (расходы будут рассчитываться от стоимости автомобиля в процентном соотношении), поэтому, некоторые граждане оформляют генеральную доверенность на распоряжение автомобилем, и такая доверенность является действующим и действительным документом для сотрудников автоинспекции.

У вас остались вопросы?

Приемущества:

  • Полная анонимность
  • Бесплатно
  • Возможность обсудить любые темы, связанные с дарением

Источник: http://darstvennaja.ru/oplata-dogovora-darenija/

Дарственная на квартиру: стоимость оформления между близкими родственниками, сколько стоит договор у нотариуса

Сколько надо заплатить за дарственную на квартиру

Получение и вручение подарков – действие, с которым сталкивается практически каждый гражданин. Среди родственников данная практика получила особенно широкое распространение. Но что нужно учитывать, занимаясь подобными вопросами? И сколько придется заплатить, когда оформляется дарственная на квартиру между близкими родственниками?…

  • Что такое дарение?
  • Особенности оформления дарственной
  • Занимаемся регистрацией
  • По поводу нотариального оформления
  • Как грамотно оформить дарственную на квартиру и сколько за это надо заплатить

Что такое дарение?

Начнем с описания процесса дарения. Общий смысл дарения – в том, что это сделка, во время которой имущество переходит от одной стороны к другой. Действие осуществляется на безвозмездной основе.

В вопросе участников сделки и договора дарения Гражданский кодекс указывает на ряд ограничений. Например, роль дарителей запрещено выполнять несовершеннолетним и недееспособным лицам. Тот же запрет распространяется на представителей таких граждан.

Кроме того, отдельно определен круг лиц, которые не могут стать второй стороной такой сделки:

  1. Работники органа по социальной защите.
  2. Работники от лечебных и воспитательных учреждений.
  3. Государственные служащие.

Одаряемыми данные граждане не могут быть, если речь идет о подарках со стороны клиентов либо посетителей.

Подпись на договоре ставят родители, если ребенок младше 14 лет получил в подарок дом. Если же гражданину исполнилось 14 лет, то он может сам решать подобные вопросы. Когда речь идет о недееспособных лицах, то за них основные действия выполняют опекуны, когда дело касается договора дарения.

Часто родители настаивают на сделке по дарению в пользу ребенка, чтобы имущество досталось именно ему, а не семейной паре в целом. Ведь такие объекты недвижимости не подлежат разделу в случае развода. Значит, предмет принадлежит только тому, кому он был подарен.

Внимание! Для сделок по отчуждению согласие от супругов становится обязательным требованием, когда дарителем выступает лицо, состоящее в официальном браке.

причина того, что дарственные стали достаточно популярными, – это стоимость самой сделки. В данной ситуации упраздняется налоговый сбор, который в других случаях имеет размер в 13 процентов.

Закон определяет круг лиц, которые не могут стать второй стороной такой сделки

Особенности оформления дарственной

Стоимость оформления во многом зависит от того, какой способ для этого выбирает тот или иной гражданин. ГК РФ утверждает, что любые подобные договоры требуют письменного оформления. Обязательно надо обращаться в регистрационную палату, иначе документ не будет считаться действительным. Там же подскажут, как сделать дарственную между родственниками.

А вот участие нотариуса к важным требованиям не относится. Действие совершается добровольно, чтобы убедиться в том, что все оформлено правильно.

Если оформление дарственной на квартиру между близкими людьми осуществляется гражданином самостоятельно, то ему стоит совершить два основных шага:

  1. Правильное составление договора.
  2. Официальная регистрация сделки после проставления всех подписей.

Если при составлении договора участвует юрист, то это будет дешевле. Особенно, если сравнить с ситуацией, когда предлагается вариант с нотариусом. Но оба решения в любом случае потребуют дополнительных вложений.

Сэкономить можно лишь в том случае, если гражданин решил самостоятельно организовать оформление дарственной на недвижимость близкому родственнику. Главное, ответственно подходить к решению вопроса. Любая ошибка может привести к тому, что документ просто не признают действительным.

Рекомендуется обратиться на один из специализированных сайтов, чтобы скачать доступный бланк документа. Останется только внести свои данные, а именно:

  • подписи сторон, данные о дате, когда была заключена сделка,
  • документ, благодаря которому подкрепляется право собственности на объект дарения,
  • описание точных характеристик вместе с наименованием,
  • пункт с описанием предмета договора. Особенно важен тип недвижимости вместе с указанием адреса, по которому она находится,
  • ФИО вместе с паспортными данными и адресами сторон каждого из участников процесса.

Оформление договора дарения

Занимаемся регистрацией

Регистрация – обязательное действие, без которого ни документ, ни сделка не будут иметь силы. Вступление в права для одаряемого станет недопустимым.

За совершение подобных действий по оформлению отвечают сотрудники регистрационной либо кадастровой палаты. Многофункциональные центры также могут стать посредниками при решении таких вопросов. Отделение соответствующего органа должно находиться по месту проживания одной из сторон либо там, где располагается объект недвижимости.

Стороны отправляются к соответствующим представителям данных органов, когда уже составлен и подписан договор и выявлено, что никаких нарушений действующего законодательства нет. Остается только оплатить государственную пошлину, равную тысяче рублей, а затем подать полный пакет с документацией, куда должны входить:

  1. Разрешение от органов опеки. Требуется, если у одаряемого есть попечители или опекуны.
  2. Доверенность в случае участия представителя.
  3. Согласие от супруга или супруги, с соблюдением письменной формы.
  4. Выписка из домовой книги.
  5. Документы по оформляемой недвижимости.
  6. Договор. Один из экземпляров отправляется в палату по регистрации, а другие – каждому из участвующих
  7. Паспорта.

Иногда список документов корректируется в зависимости от требований конкретного отделения. Лучше заранее узнать и о том, сколько стоит дарственная на квартиру ближайшему родственнику.

Сотрудник соответствующего учреждения внимательно просматривает представленные документы. Останется только составить заявление, подписанное обеими сторонами. Потом изымают пакет документов под расписку. На регистрацию чаще всего уходит неделя. В определенное время заявителю передают свидетельство о том, что регистрация завершена.

Пошлина, выплачиваемая государственной палате, – обязательный вид сборов. Она равна 2 тысячам рублей. Кроме того, стоит иметь в виду 13-процентный налог, который взимается от общей стоимости квартиры. Его упраздняют лишь в том случае, если в сделке участвуют близкие родственники.

В случае передачи дома или квартиры близким людям заявитель платит лишь 2000 рублей. Если же второй участник – не близкий родственник, то к этой сумме надо прибавить 13 процентов от общей стоимости жилья. В таком случае более выгодным часто оказывается вариант с обычной продажей-покупкой недвижимости.

В случае передачи дома или квартиры близким людям заявитель платит лишь 2000 рублей

По поводу нотариального оформления

Нотариальное оформление – услуга не дешевая. Особенно, когда речь идет не о близких родственниках.

К услугам нотариуса чаще всего прибегают, если существует большая вероятность того, что третьи стороны могут предъявить свои претензии. Нотариусы выступают свидетелями при судебных разбирательствах.

Для каждого конкретного случая индивидуально определяют, сколько стоит договор дарения у нотариуса.

Внимание! У сотрудников нотариальных контор должна сохраняться копия соглашения, поэтому документ легко восстанавливается в случае утраты.

Эти специалисты требуют предъявления того же пакета документов, что и в случае с регистрационной палатой. После рассмотрения представленных бумаг составляется официальный договор, затем все дается на подпись сторонам сделки. Остается только заверение и отправка на регистрацию. Потом оплачиваются услуги нотариуса.

Оформление дарения по квартире у нотариуса также имеет свою стоимость, складывающуюся на основе нескольких факторов:

  • Составление договора обходится в сумму порядка 2000 рублей.
  • Пошлинный сбор. Имеет размер, зависящий от отношений между сторонами сделки. Люди в близких родственных отношениях должны платить только 0,3 процента от стоимости дома или квартиры. Минимально требуемая сумма – 300 рублей. Для дальних родственников сборы составят уже 1 процент. Это если цена недвижимости не доходит до 1 миллиона рублей. Если цена больше 1 миллиона, то государственная пошлина составит 0,75 процента от превышения суммы плюс 10 тысяч рублей. Когда дом стоит больше 10 миллионов рублей, то платится 0,5 процента от превышающей части, а также 77 500 рублей.
  • Сборы из-за осуществления регистрационных действий. Нотариусы самостоятельно общаются с палатами по регистрации, потому они обычно берут не 2000 рублей согласно стандарту, а чуть больше.
  • Налог для участников, которые не имеют близких родственных отношений.

Для случая индивидуально определяют, сколько стоит договор дарения у нотариуса.

Иногда требуются дополнительные услуги вроде помощи при сборе некоторых справок. Любые расходы по сделке в принципе оплачиваются дарителем. Но на практике часто происходит обратная ситуация. Но допустим и вариант, когда стороны разделяют расходы поровну. Тогда каждой из них следует разъяснить, сколько стоит подарить квартиру.

Можно перечислить следующие расходы, которые не относятся к обязательным:

  1. Техническая работа, связанная с составлением договора либо других дополнительных документов. В зависимости от региона за это просят 2–10 тысяч рублей.
  2. Юристы или риелторы. Их услуги обходятся в 1-5 тысяч рублей.

Первого пункта можно избежать, если абсолютно всю документацию составлять собственными силами. Здесь важно грамотно и комплексно подходить к решению вопроса. Нужно заранее ознакомиться с тем, какие требования к документам предъявляются в Гражданском кодексе.

Больше всего внимания рекомендуется уделить конкретным характеристикам объекта недвижимости. Это касается метража, номеров квартиры и так далее. Если передается доля, то обязательно указывается ее конкретный размер. В случае, когда предмет сделки – долевой объект, не обойтись без согласия от остальных собственников. Это не влияет на стоимость оформления.

Как грамотно оформить дарственную на квартиру и сколько за это надо заплатить

В заключении договора может участвовать законный представитель, если заявитель сам не может совершать какие-либо действия.

Главное, чтобы в доверенности были максимально четко оговорены полномочия. Особое внимание уделяется личным данным человека, которому предстоит заполнять документы.

И в данном случае малейшая ошибка может привести к тому, что последует отказ на одном из этапов процедуры.

Загрузка…

Источник: https://domosite.ru/zakon/skolko-stoit-darstvennaya-na-kvartiru-stoimost-oformleniya-mezhdu-rodstvennikami

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.