Сколько по времени возврат 13 процентов

Как возвратить 13 процентов подоходного налога (налоговые вычеты)

Сколько по времени возврат 13 процентов

Россияне, которые официально трудоустроены, выплачивают с каждой заработной платы подоходный налог. При определенных условиях удержания можно вернуть. Это могут сделать совершеннолетние граждане с официальным трудоустройством от одного года и больше.

Получают денежное возмещение за страховые и пенсионные взносы, лечение, обучение, приобретение недвижимости и благотворительную деятельность. Условия возврата средств для каждого типа вычета разные. Бробанк узнал, как возвратить 13 процентов работникам и куда обращаться для возмещения.

Кто может вернуть налог

Для того чтобы вернуть часть удержаний с заработной платы, нужно соответствовать условиям:

  1. Быть гражданином РФ.
  2. Достичь совершеннолетия.
  3. Официально работать и выплачивать 13% подоходного налога в течение года.
  4. Совершить действие, которое даст право претендовать на возврат подоходного налога.

Получить компенсацию при покупке жилья можно в тех случаях, когда плательщик приобрел квартиру или дом за собственные средства. Если работник использовал материнский капитал или помощь родственников, то не сможет претендовать на возврат средств. А вот за жилье, которое налогоплательщик купил в ипотеку, можно получить 13%.

Виды налоговых вычетов

По закону Российской Федерации граждане должны выплачивать подоходный налог с любого вида заработка, даже с пассивного, например, со сдачи жилья в аренду. При этом государство предусматривает несколько вариантов, как забрать часть удержанных или самостоятельно уплаченных средств. Компенсировать вычет можно двумя способами:

  1. Уменьшить другие налоги. Такую процедуру повторяют до тех пор, пока не будет возвращена полная сумма вычета.
  2. Получить деньги по безналичному расчету.

Законодательством установлены несколько разновидностей вычетов:

  • благотворительный;
  • имущественный;
  • социальный.

По каждому виду государство определило максимум, на который можно получить вычет. Невозможно вернуть сумму, превышающую лимит, даже если размер уплаченного налога за год был больше.

Тип вычетаЛимит
БлаготворительныйДо 25% от дохода налогоплательщика за год
Имущественный260 тыс. рублей
Социальный120 тыс. рублей

Налоговый вычет можно оформить только 1 раз за одно из действий, по которому можно вернуть средства. Суммы сверх законодательно установленного предела не компенсируются.

Компенсацию части удержанных средств можно получить за:

  1. Приобретение имущества. Гражданин построил или купил квартиру, дом, участок земли под строительство жилплощади или дачу.
  2. Финансирование пенсии в частных пенсионных фондах.
  3. Приобретение лекарственных препаратов.
  4. Прохождение лечения в частных и государственных клиниках при оплате процедур для себя или для родственников.
  5. Собственное обучение или образование детей.
  6. Добровольное медицинское страхование.
  7. Благотворительность. В эту категорию входят официальный сбор средств в детских садах и школах.

Если гражданин потратил на приобретение жилья 1 миллион рублей, то получить вычет он сможет в размере 13% от этой суммы, то есть не более 130 тыс. рублей. При социальных вычетах гражданин получает компенсацию не от размера потраченных денег, а от максимальной суммы. То есть он может потратить 200 тыс. рублей, но вычет получит только со 120 тыс. 13% от 120 тысяч — 15600 рублей.

Приобретение жилья

Возврат средств от подоходного налога разрешен, если гражданин потратил деньги на:

  • приобретение участка земли;
  • покупку жилья любого типа, даже одной комнаты в общежитии или коммунальной квартире;
  • строительство собственной недвижимости;
  • ремонт жилой площади;
  • оплату процентов по ипотеке.

Случаи, при которых возврат НДФЛ не производят:

  1. Вычет уже оформляли 1 раз.
  2. Гражданин приобрел недвижимость у родственников или работодателя.
  3. При покупке жилья потратили средства сертификата на материнский капитал.

Одно из условий для получения денег — сумма вычета не должна превышать размер налога, который уплатили за год. Если до конца года работодатель не успел выплатить всю сумму компенсации, ее можно продолжить выплачивать в следующем году.

Медицинские услуги

Работник, с которого удерживают 13% подоходного налога, может вернуть часть средств, потраченных на оплату мед. услуг.

Также граждане могут получить возврат НДФЛ при оплате собственного лечения или лечения родных. Правительство утвердило перечень платных мед. услуг, по которым разрешено вернуть вычет. Получить компенсацию можно только за лечение в медучреждениях, работающих по лицензии.

За приобретение лекарственных средств вернуть часть налога можно, если препарат внесен в список, установленный законодательством. И при этом на его покупку гражданин потратил собственные средства.
При оформлении вычета за лечение нужно учитывать некоторые особенности.

Этот тип компенсации относят к социальным, поэтому его можно оформить только раз в год. Если стоит выбор получить компенсацию за образование или лечение, нужно определиться. За дорогостоящее лечение, получают 13% с любой суммы, даже если она превышает 120 тыс. рублей.

Обучение

Получить денежную компенсацию можно и за обучение. Вернуть 13% вправе некоторые категории лиц:

  1. Граждане РФ, которые официально работают, выплачивают подоходный налог и получают образование на платной основе. Форма обучения при этом может быть любой.
  2. Лица до 24 лет, которые проходят обучение по очной форме.
  3. Граждане, которые оплачивают учебу себе или своим близким родственникам.

Документы на оплату обучения должны быть оформлены на того человека, с которого удерживают подоходный налог. Неработающие или лица без официальной заработной платы не смогут получить такие выплаты.

Благотворительность

Законодательство предусматривает возврат НДФЛ за участие в благотворительной деятельности. При этом учитываются пожертвования:

  • компаниям, которые занимаются решением социальных проблем и не получают от этой работы прибыль;
  • фондам, которые занимаются благотворительной деятельностью;
  • учреждениям, которые работают в религиозной сфере;
  • НКО, которые работают в сфере спорта, защиты природы, просвещении.

Вернуть можно сумму, не превышающую 25% от годового дохода благотворителя.

Пенсии и страховка

Оформить компенсационные выплаты можно от суммы взноса в пенсионный фонд или покупки страхового полиса. Такой возврат средств относят к социальному типу, поэтому получить 13% можно только от суммы, не превышающей 120 тыс. рублей.

Вернуть налоговый вычет за страховой полис можно только по оплате лечения.

Документы для оформления вычета

Перед тем как обратиться в налоговую инспекцию, понадобится подготовить:

  1. Заявление. Его можно написать заранее. На сайте налоговой размещен образец заполнения. В заявлении не должно быть ошибок или помарок.
  2. Заявление о переводе средств с указанием счета в банке.
  3. Паспорт гражданина РФ.
  4. Сберкнижку, договор с банком или справку об открытии счета.
  5. ИНН.
  6. Свидетельство о браке, если понадобится.
  7. Документ, свидетельствующий о рождении детей, если понадобится.
  8. Декларацию 3-НДФЛ.
  9. Справку 2-НДФЛ.

Также в зависимости от типа налогового вычета инспекция может потребовать дополнительные документы.

С этими справками обращаются в налоговую инспекцию. Там рассмотрят документы и дадут ответ, можно ли получить налоговый вычет. Если ответ положительный, на банковский счет поступит оговоренная сумма денег. Можно обратиться к работодателю, чтобы сумму вернули через него. При этом бухгалтерия в течение определенного срока не будет удерживать подоходный налог с заработной платы.

Об авторе

Клавдия Трескова – высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о.

начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет.

treskova@brobank.ru

Эта статья полезная?

Источник: https://brobank.ru/vozvratit-13-procentov/

Налоговый вычет: сроки возврата денег после сдачи декларации

Сколько по времени возврат 13 процентов

Получая официальную заработную плату, любой работник не только улучшает свое финансовое положение, но и обогащает государственную казну, ведь помимо уплаты сборов в ПФР, ФСС и ФФОМС, работодатель обязан вычесть из заработной платы сотрудника подоходный налог, составляющий 13%. Однако в ряде ситуаций эти денежные средства можно вернуть, используя налоговый вычет. Сроки возврата денег и принцип работы этого государственного инструмента прописаны в НК РФ, но на практике этот льготный механизм ведет себя несколько иначе, чем было задумано изначально.

Возврат налога, удержанного с доходов физических лиц, является способом материальной поддержки граждан при осуществлении значимых расходов

Принцип работы налогового вычета

Подобный бонус доступен не каждому: воспользоваться этой привилегией под силу только физическому лицу, являющемуся налоговым резидентом РФ, и получающему официальную заработную плату.

Субъекты, лишенные возможности подавать заявление на налоговые льготы:

  • неработающие пенсионеры;
  • мать или отец, взявшие декретный отпуск.

Кроме того, под эту льготу не попадают лица, получающие пособие от службы занятости.

Обратиться в компетентные органы за одобрением вычета можно при следующих обстоятельствах:

  • приобретение лекарственных средств;
  • оплата затрат на медицинские услуги или обучение;
  • совершение благотворительных взносов;
  • купля-продажа недвижимости: квартиры, дома, земли под строительство;
  • перечисление платежей в ПФ или по ДМС.

Возврату подлежит лишь фактически уплаченный в казну налог. Поэтому налогоплательщик не имеет права заявлять на сумму, большую, чем он внес в государственный бюджет.

Налоговые вычеты делятся на несколько типов:

  • профессиональные;
  • социальные;
  • стандартные;
  • имущественные;
  • инвестиционные.

В течение какого времени возвращают налоговый вычет?

Этот вопрос является достаточно востребованным в связи с недопониманием, вызванным толкованием статей 78 и 88 НК РФ.

В статье 78 сказано, что одобренная сумма поступает на счет заявителя на протяжении 1 месяца с момента подачи декларации, однако в статье 88 указано, что компенсация возможна лишь по завершению проверки, на которую, согласно законодательству, отводится минимум 3 месяца.

Как правило, сотрудники компетентных органов осуществляют перевод средств спустя 30 дней после проведения проверки, т.е. срок выплат растягивается минимум на 4 месяца.

Ожидать перевод денежных средств следует не ранее чем через 4 месяца после даты регистрации заявления

Один месяц, выделенный на возврат налога, следует отсчитывать не со дня визита к налоговому инспектору, а со дня завершения проверки поданной декларации.

Следует помнить, что налоговый вычет предоставляется лишь после погашения налогоплательщиком задолженности по налоговым выплатам.

Порядок возврата налогового вычета

Существует 2 способа стать счастливым обладателем налогового бонуса:

  • через обращение в налоговые органы;
  • по месту основной работы.

Возврат налога через работодателя можно оформить на протяжении календарного года, не дожидаясь окончания налогового периода, приходящегося на 31 декабря.

При предоставлении необходимых бумаг работодатель не будет удерживать 13% с заработной платы работника по найму до тех пор, пока не будет выплачена одобренная сумма.

Однако решение о выплате принимает не работодатель, а налоговый инспектор, поэтому подавать налоговую декларацию следует в любом случае.

Приведем пример. При заработной плате в 10 000 рублей работодатель должен вычесть в счет государства 13%, что составит 1 300 рублей, соответственно, сотрудник получит 8 700 рублей.

Если был одобрен налоговый вычет, например, в размере 6 000 рублей, то бухгалтерия должна будет удержать НДФЛ не с 10 000 рублей, а с 4 000 рублей (10 000 – 6 000).

В этом случае сумма подоходного налога равняется 520 рублям, а на руки работник получит 9 480 рублей (10 000-520).

Крупные возвраты лучше проводить через налоговую единоразовым переводом на счет

Для оформления вычета необходимо подать заявление и заполненную декларацию. Отказать налогоплательщику в приеме документов, оформленных надлежащим образом, инспектор не может.

Законодательством предусмотрена следующая процедура начисления налогового вычета:

  1. Предоставление заявления в ФНС по месту регистрации заявителя вместе с подтверждающими документами в виде чеков, договоров на медицинское обслуживание, обучение или льготные удостоверения, например.
  2. Проведение камеральной проверки на протяжении 3 месяцев.
  3. Заполнение компетентным сотрудником уведомления, содержащего информацию о принятом заключении по налоговому вычету, которое отправляется по почте на адрес регистрации налогоплательщика. Если решение было принято не в пользу заявителя, инспектор должен отправить объяснительное письмо с указанием причины отказа.
  4. Перечисление денег осуществляется спустя 30 дней с момента получения налогоплательщиком подтверждающего письма. Уведомление считается доставленным, если прошло 6 дней после его отправки.

Задержка выплаты налогового вычета

Если имело место несвоевременное зачисление денежных средств, спровоцированное ошибкой сотрудника налоговой инспекции, он должен за каждый просроченный день начислить проценты в счет заявителя по ставке рефинансирования ЦБ.

Причин отсутствия денежного перевода может быть несколько.

Таблица 1. Наиболее встречающееся причины

Причина №1Не закончена камеральная проверки сведений, представленных в декларации.
Причина №2Заявитель не предоставил заявление на возврат подоходного налога, которое следует подавать вместе с декларацией. Поскольку в заявлении указывается номер банковского счета для перечисления денежных средств, без его подачи возврат денег технически невозможен.
Причина №3Сумма излишне уплаченного налога компенсировала существующую налоговую задолженность, в случае если подобная имела место. Это мероприятие инспекция проводит самостоятельно, без подачи соответствующего заявления, а на счет будет перечислена лишь сумма, оставшаяся после взаимозачета.
Причина №4Заявление на возврат НДФЛ было утеряно по вине налоговой инспекции. Чтобы избежать подобной ситуации желательно во время его подачи сделать копию и попросить инспектора поставить отметку, подтверждающую его прием, и текущую дату. При наличии этого документа можно требовать выплату процентов в случае, если со дня подачи заявления истек прописанной налоговым кодексом срок возврата налогового вычета.

Если возврат подоходного налога не поступает на банковский счет, заявитель имеет право подать жалобу в вышестоящую инстанцию или обратиться в суд

Претензию необходимо составить в 2 экземплярах. Документ, который остается у налогоплательщика, должен иметь входящий номер и подпись сотрудника, взявшего его в работу. Также можно отправить документ заказным письмом с описью.

Если этих мер оказалось недостаточно для перевода излишне удержанного налога, заявитель имеет все основания для подачи судебного иска, в котором необходимо прописать срок подачи заявления и заполненной формы 3-НДФЛ. О том, как правильно ее заполнить, читайте в нашей статье.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Налогоплательщик имеет право обжаловать решение компетентных органов в судебном порядке лишь после его обжалования в УФНС.

Установленные сроки обращения с жалобой:

  • в УФНС: 1 год со дня, когда имело место нарушение сроков выплаты;
  • в суд: 3 месяца со дня, когда налогоплательщик был проинформирован об отрицательном решении, принятом УФНС.

Поскольку механизм оплаты налогового вычета требует доработок, нарушение сроков возврата, к сожалению, имеет место. Чтобы избежать задержек в выплате следует сразу по завершению камеральной проверки нанести визит налоговому инспектору и поинтересоваться сроком перевода денег.

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/standartnyj-vychet/nalogovyj-vychet-sroki-vozvrata-deneg.html

Налоговый вычет: сроки выплаты после подачи заявления и особенности

Сколько по времени возврат 13 процентов

В России многие оформляют налоговый вычет. Сроки выплаты положенных денежных средств варьируются. Тем не менее, по закону граждане должны получить вычет в определенное время. Иначе налоговая служба будет платить пени за просрочку. Каковы сроки выдачи налоговых вычетов? С чем может столкнуться население? Ответы вы сможете прочитать ниже!

Понятие возврата

Налоговый вычет – это возврат 13% денежных средств от тех или иных трат. На сегодняшний день в России можно вернуть деньги:

  • за покупку имущества;
  • за оплату обучения;
  • за лечение;
  • за детей.

При этом оформить вычет разрешается только совершеннолетним гражданам, получающим стабильный доход, облагаемый 13% подоходным налогом. Если это правило не соблюдается, претендовать на возврат средств не получится.

Оформление

Как оформить налоговый вычет? Сроки выплаты положенных денег играют важную роль. Но для начала необходимо разобраться с порядком подачи соответствующего запроса. Иначе можно не ждать возврата НДФЛ.

В целом оформление вычета налогового типа сводится к следующим действиям:

  1. Собрать документы, необходимые для того или иного случая. Точный список необходимых бумаг можно уточнить в ФНС. Он будет отличаться при разнообразных сделках.
  2. Составить заявление на предоставление вычета.
  3. Подать письменный запрос с подготовленными документами в ФНС по месту прописки.
  4. Получить результаты от налоговой службы. При удовлетворении запроса можно ожидать поступления денежных средств на указанный в заявлении счет.

Именно так оформляется налоговый вычет. Сроки выплаты положенных средств варьируются. Какими могут быть ситуации?

Общепринятые правила

Все зависит от ситуации. Какой срок выплаты налогового вычета имеет место в России?

78 статья Налогового кодекса устанавливает жесткие временные рамки в данном отношении. Законодательство РФ гласит, что денежные средства в виде вычетов, а также излишне уплаченных налогов/штрафов/сборов подлежат возврату после письменного обращения налогоплательщика.

Но это еще не все. Каковы сроки выплаты налогового вычета? В 78 статье соответствующего кодекса РФ указывается, что на данную операцию отводится 1 месяц. Отсчет начинается с момента, когда вы подадите заявление установленного образца.

Неоднозначность

Соответственно, если у налоговых органов отсутствуют претензии к документам налогоплательщика, денежные средства обязаны перечислить в течение месяца. Но в Налоговом кодексе не указывается, какой именно месяц считается – полный или неполный.

В буквальном смысле понимается второй вариант развития событий. Предположим, что гражданин заявил о желании получить вычет 28 марта. Тогда к 1 апреля ему должны вернуть денежные средства.

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Но и это еще не все. Придется изучить налоговое законодательство РФ более детально. Что говорят о полных и неполных месяцах при возврате переплат и вычетов?

Предположим, что оформляется налоговый вычет при покупке квартиры. Сроки выплаты в данном случае будут равны одному месяцу. Гражданин подает декларацию, документы и заявление в марте.

Тогда полный месяц истечет в апреле. И к 1 мая налоговые органы обязаны перевести денежные средства на счет налогоплательщику.

В случае просрочки полагается уплата пени соответствующим государственным органом за каждый день.

Без заявления

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Например, стоит обратить внимание на то, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца только с момента получения письменного заявления от налогоплательщика. Пока этой бумаги нет, ждать отведенное время на возврат денег не нужно. Налоговые органы могут бесконечно долго оттягивать данный момент.

Можно сказать так: нет заявления – нет денег. Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации без заявления не установлены. Они просто не имеют места.

Практика

В действительности ситуация обстоит иначе. Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления по закону равен 1 месяцу. Но на деле налоговые органы обычно продляют этот срок. Как именно?

Путем организации проверки документов. Она называется камеральной. На ее проведение государственным органом отводится всего 3 месяца. И не более того.

Соответственно, после окончания подобного периода налогоплательщику должны или отказать в возврате денег, или перечислить их по указанным реквизитам. Исключение составляют случаи, когда камеральная проверка проводилась без письменного заявления о вычете. В данном случае претендовать на возврат не получится.

Каким будет срок выплаты налогового вычета после подачи заявления на данную операцию вместе с документами и декларацией? При организации камеральной проверки средства обязаны возместить не позже срока окончания проверки или до момента, когда данная операция должны была завершиться.

Отсюда следует, что сроки выплаты налогового вычета увеличиваются на 2 месяца. При камеральной проверке денежные средства возмещают в течение 3 месяцев.

От места и времени

Тем не менее, вся перечисленная ранее информация не является исчерпывающей. На деле бывают иные ситуации. Некоторые налоговые подразделения полагают, что денежные средства в виде возврата или вычета они могут перечислять дольше 3-х месяцев. Сколько именно?

Нужно получить имущественный налоговый вычет? Сроки выплаты денег могут составлять от 1 месяца до 4-х. Как получилась вторая цифра?

Дело все в том, что некоторые ФНС полагают, что при камеральных проверках они должны удостовериться только в подлинности документов и принять соответствующее решение. И уже после того, как налогоплательщику сообщили о положительном ответе на запрос, отсчитывать 1 месяц на перевод денег.

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением. Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств.

Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет.

В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

Итоги и выводы

Оформляется налоговый вычет при покупке квартиры? Сроки выплаты полагающихся денег неоднозначны. Как правило, необходимо ждать ответ от налоговых органов о возмещении средств. Средства должны прийти в течение месяца. Или после камеральной проверки. Только после этого можно ждать 13% трат.

На основании всего вышесказанного, налогоплательщики приходят к выводу о том, что налоговый вычет возвращают в течение 4-х месяцев. Три из них – это проверка документов, один – время на совершение банковских операций.

На самом деле по закону указанный процент должен быть возмещен налогоплательщику после окончания текущего месяца при подаче соответствующего письменного запроса при условии отсутствия претензий к предложенным документам. Но на практике граждане обычно просто ждут. Лишние судебные прения им не нужны.

Так на что ориентироваться? Сроки выплаты налогового вычета достигают 4-х месяцев. И не более того. Но в ряде случаев деньги могут возместить быстрее. Делается это на усмотрение налоговых органов. Поэтому изучаемая тема имеет много спорных вопросов.

При всем этом, если налогоплательщик пожалуется на действия налоговой, скорее всего, суд встанет на его сторону. Более точную информацию о сроках возврата вычетов рекомендуется уточнять в каждой ФНС отдельно. Только работники данных государственных органов смогут 100% ответить на поставленный вопрос.

Источник: https://FB.ru/article/317668/nalogovyiy-vyichet-sroki-vyiplatyi-posle-podachi-zayavleniya-i-osobennosti

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.