Сколько раз можно вернуть 13 процентов налога

Содержание

Сколько раз можно получать налоговый вычет по процентам по ипотеке

Сколько раз можно вернуть 13 процентов налога

Приобретая объект по договору ипотечного кредитования, заемщик несет двойную финансовую нагрузку. Ему приходится выплачивать полную стоимость недвижимости, плюс платить проценты по ипотеке. Поэтому таким покупателям государство предоставляет возможность вместо одного оформить два налоговых вычета: один – за покупную стоимость объекта, а второй – за сумму, внесенную по процентам.

Особенности налогового вычета по ипотечным процентам

Покупка квартиры в ипотеку позволяет заемщику вернуть часть израсходованных денежных средств. Он имеет право на оформление двух налоговых вычетов:

  1. По основному договору. Это значит, гражданин может получить вычет, исход из покупной стоимости имущественного объекта. Максимальный его размер составляет 13% из 2 млн. руб.
  2. Вычет по процентам по ипотеке. Максимальный размер составит 13% из 3 млн. руб. Он предоставляется по сумме переплаты. Например, гражданин по договору ипотечного кредитования покупает квартиру стоимостью 6 млн. руб. За 10 лет он возвращает банку в общей сложности 8 млн. руб. В данном случае по процентам заемщик выплатил 3 млн. руб. А значит, имеет право на максимальный вычет.

Получить вычет может только лицо, которое регулярно платит подоходный налог в пользу государства, т.к. сама схема его предоставления – это возврат части уплаченного НДФЛ.

Поэтому, как правило, в качестве получателей выступают наемные работники. Но необязательно. Это могут быть и пенсионеры. Но только с одним условием: до покупки недвижимости и подачи заявления на вычет такой пенсионер отчислял НДФЛ в течение трех предшествующих лет.

Максимальный возврат налога возможен только при условии, что реально заемщик заплатил банку не меньшую сумму денег. Плюс и в качестве НДФЛ он ее тоже вносил.

Можно получить вычет двумя способами:

  1. Через своего работодателя. В таком случае гражданину не возвращают уже внесенный подоходный налог, а перестают его удерживать с текущих заработков вплоть до полного расходования суммы. При оформлении через работодателя нет необходимости ждать конца налогового периода, чтобы обратиться с заявлением на возврат налога.
  2. Через отделение ФНС. Большинство покупателей недвижимости предпочитают именно этот вариант, т.к. он позволяет всю сумму вычета вернуть сразу одной выплатой. Но в таком случае подать заявку на вычет можно только после окончания того налогового периода, в котором были совершены траты. Если возврат ипотечных процентов оформляется через Налоговую, необходимо подавать декларацию о расходах. Сделать это разрешается при личном визите; почтовым отправлением или в электронном виде на официальном сайте ФНС.

Если заемщик намеревается получать оба вычета, ему сперва вернут налог по основному договору. И только когда вся сумма будет израсходована, начнут возвращать деньги за ипотечные проценты.

Но это только при условии, что право на основной вычет заемщик к тому моменту еще сохранил. Мало у кого из граждан имеется такой доход и НДФЛ за один период, чтобы его хватило на всю сумму вычета.

Поэтому остаток всегда переносят на следующие налоговые периоды, если сам заемщик этого желает.

Право на вычет по процентам возникает по факту их оплаты. Вернуть деньги заранее за всю предполагаемую сумму не получится. Ипотечные договора подписывают на длительный срок. За такой период многое успевает измениться, поэтому вычет предоставляют, только если заемщик уже проценты погасил. Но необязательно всю сумму переплаты.

Можно получить вычет по процентам, оформляя его ежегодно за каждый прошедший налоговый период. Однако, это необязательно. После возникновения права на вычет оно сохраняется вплоть до того момента, пока заемщик платит в казну подоходный налог.

Поэтому подать заявку на его получение можно и через много лет после закрытия ипотечного кредита. Но желательно не затягивать с его оформлением. Т.к. налоговое законодательство может измениться в любой момент.

Плюс при выходе на пенсию права на вычет через несколько лет лишают.

Если гражданин решает вернуть подоходный налог через много лет после произведенных трат, нужно учесть, что деньги будут возвращать не за тот период, когда они фактически расходовались, а за три года, предшествовавшие году подачи заявления в ФНС.

Если за три налоговых периода вся сумма вычета не наберется, ее перенесут на следующий год. В таком случае потребуется еще одно обращение с заявлением в Налоговую службу.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

Если речь идет о приобретении жилой недвижимости, налоговый вычет – это денежная сумма, которая предоставляется каждому конкретному налогоплательщику при условии совершения определенных видов сделок. Т.е.

вычет полагается не за каждую сделку, а каждому физическому лицу, который платит НДФЛ. Вычет полагается только один на всю жизнь, т.е. один за покупку недвижимости и один за выплату ипотечных процентов.

Значит, можно сказать, что имущественный вычет получают только один раз.

Но здесь имеется один нюанс. Распределять сумму вычета можно по разным сделкам одного типа. Например, гражданин купил в 2019 году жилой объект за 1 млн. 400 тыс. руб. Он сумел оформить вычет по расходам в размере 182 тыс. руб.

У него от суммы вычета осталась неизрасходованной сумма в размере 78 тыс. руб. Ее разрешается переносить на другую сделку. Поэтому если этот гражданин купит в 2020 году квартиру, ему по заявке предоставят вычет на сумму остатка.

Эта же норма не действует и в отношении вычета по процентам. Не у всех заемщиков сумма переплаты от стоимости составляет 3 млн. руб. Если квартира куплена недорогая, часть вычета может остаться. Но ее нельзя перенести на другую сделку. Например, в 2015 году гражданин приобрел по договору ипотечного кредитования квартиру.

Рассчитался с долгом он досрочно за четыре года. Поэтому сумма переплаты оказалась небольшой: всего 1 млн. 200 тыс. руб. Получается, если такой заемщик решит купить далее еще одну квартиру в ипотеку, он больше не сможет претендовать на вычет по уплаченным процентам. Хотя остаток составил 234 тыс. руб. (1 800 000 х 0,13).

На практике встречаются ситуации, когда право на вычет за покупку квартиры уже полностью использовано. Т.е. человек приобрел объект недвижимости стоимостью не минимум 2 млн. руб. и вернул себе 260 тыс. руб.

Но при этом за ним сохраняется право на вычет по процентам. Если такой человек далее приобретет квартиру по договору ипотечного кредитования, вычет за покупку недвижимости ему не предоставят.

Но за выплату процентов по ипотеке часть налога вернут.

Жилье приобретено до 2014 года

По завершению 2013 года в России вступили в силу поправки к Налоговому Кодексу. До этого момента предоставление налогового вычета относилось к конкретной сделке. Вычет можно было оформить только единожды. Переносить остаток даже по основной сделке было нельзя.

Теперь это правило действует только в отношении недвижимых объектов, купленных любым способом до 2014 года.

Если заемщик купил по договору ипотечного кредитования квартиру в 2013 году за 1,1 млн. руб., у него после оформления основного вычета имеется остаток в размере 900 тыс. руб. Но израсходовать их далее не получится. То же относится и к вычету по ипотечным процентам.

Но если гражданин до 2014 года купил недвижимость по ДКП или ДДУ без ипотечного кредитования и получил имущественный вычет, далее он может приобрести жилье по договору ипотечного кредитования и получить вычет по оплаченным процентам.

Приобретение жилья после 2014 года

Если недвижимость покупают после 2013 года, ее покупатель имеет право не только на непосредственный возврат налога, но и на перенос части вычета на другую сделку. Причем не обязательно, что по первой сделке сумма вычета для нее слишком велика. Такой человек имеет право просто взять любую часть вычета на свое усмотрение.

Например, гражданин покупает квартиру, которую оценивают в 3 млн. 900 тыс. руб. в ипотеку. По основному договору ему полагается вычет в размере 2 млн. руб. Но заемщик из них решает воспользоваться только 1 млн. руб., а половину перенести. Ему никто не может в этом воспрепятствовать.

Ему же полагается вычет по ипотечным процентам. А вот его придется оформлять полностью по одной сделке. Если сумма переплаты меньше 3 млн. руб., остаток по ней перенести нельзя. Даже если ипотека оформлена после 2013 года.

Возврат процентов по ипотеке для супругов

Получить налоговый вычет в России может каждый налогоплательщик. Если мужчина и женщина состоят в браке, на каждого из них полагается свой вычет. Когда они покупают недвижимость, находясь в браке, порядок возврата налога будет зависеть от типа собственности.

Согласно СК РФ имущество, купленное в период существования брака, является совместной собственностью супругов. Предполагается, что на покупку имущественного объекта супруги расходуют общие денежные средства. В таком случае им полагается один налоговый вычет на двоих. Т.е. оба супруга вместе получат максимум 260 тыс. руб. по основному договору и 390 тыс. руб. за уплату ипотечных процентов.

Эти вычеты супруги имеют право разделить в любых пропорциях между собой. Для этого супругам потребуется представить в ФНС:

  1. Паспорта обоих супругов.
  2. Свидетельство о регистрации брака.
  3. Письменное заявление на раздел вычета с подписями обеих сторон.

Если ранее один из супругов уже использовал свое право на получение имущественного вычета, его будут оформлять только на одного из супругов в полном объеме.

Большинство ипотечной недвижимости сейчас изначально приобретается в долевую собственность даже супругами. В таком случае муж и жена имеют право на получение отдельных налоговых вычетов. Такой вариант более выгоден, если стоимость жилья и переплата по процентам высоки. Это позволяет вернуть в семью большую сумму.

Например, стоимость квартиры 7 млн. руб. Переплата за выплату процентов по договору кредитования составит 5 млн. руб., т.е. всего – 12 млн. руб. В таком случае супруги, оформив отдельные вычеты вернут:

  1. 510 тыс. руб. по основной стоимости (по 260 тыс. руб. на каждого).
  2. 650 тыс. руб. в качестве вычета по ипотечным процентам. Например, они разделят эти млн. поровну или один возьмет большую сумму, но не превышающую максимальный порог вычета.
  3. В общей сложности супруги вернут себе 1 млн. 160 тыс. руб.

Можно ли получить вычет, если ранее оформлял выплату по расходам на покупку

Согласно ст. 220 НК РФ имущественный вычет при покупке недвижимости полагается гражданину один на всю жизнь. Если при покупке квартиры он был израсходован полностью, другой оформить не получится.

Однако остаток по сумме разрешается переносить, если вычет израсходован по сделке не полностью. Но только при условии, что недвижимость, за покупку которой он оформляется, была приобретена после 2013 года.

Вычет же за ипотечные проценты можно получить один раз в жизни и только на один объект. Неизрасходованный остаток на другую сделку перенести не получится.

Если гражданин покупал раньше жилье без использования ипотеки, оформлял имущественный вычет за покупку и полностью использовал денежные средства, другой основной вычет он не получит. Но у него сохраняется право на возврат налога за уплаченные ипотечные проценты в полном объеме.

Оформить вычет по процентам за ипотечную квартиру несложно. Право на него возникает только после оплаты. Можно возвращать часть налога частями каждый год в течение всего срока действия ипотечного договора. Или накопить сумму за несколько лет. Оформят такой возврат только единожды в жизни и на один объект. Переносить остаток на другой ипотечный кредит нельзя.

Профессиональный налоговый консультант и эксперт в налоговом законодательстве. Имеет два высших образования – Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации и Всероссийская Государственная Налоговая Академия.

Опыт работы в налоговой инспекции более 5 лет, в налоговом консультировании – более 20.

Источник: https://www.ndfl.ru/skolko-raz-mozhno-poluchit-vychet-po-protsentam-po-ipoteke/

С чего можно вернуть 13 процентов: перечень

Сколько раз можно вернуть 13 процентов налога

С заработка каждого официально трудоустроенного гражданина РФ регулярно удерживается подоходный налог. Но Налоговый кодекс нашей страны позволяет в ряде случаев вернуть эти вычеты плательщику. С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень ситуаций, в которых возможен возврат, приведен в нашей статье.

Возврат налоговых вычетов: суть понятия

Согласно действующему законодательству, гражданин РФ должен отчислять 13% государству с некоторых видов дохода. А именно:

  • ежемесячная заработная плата;
  • выручка от продажи недвижимости или транспортного средства;
  • рентная прибыль;
  • доходы от ценных бумаг и т. д.

Сумма, которую государство удерживает с гражданина, называется налоговым вычетом. Однако, статья 220 действующего Налогового кодекса содержит положения, согласно которым при возникновении ряда расходов человек может вернуть себе часть вычета. С этим сталкиваются, например, все родители – до достижения их ребенком 18 лет работодатель не удерживает с них НДФЛ.

Но вернуть налог могут и бездетные граждане, правда, для них это будет, скорее, разовая акция.

В случае покупки жилья, оплаты медицинских или образовательных услуг (себе или кому-то из членов семьи) часть удержанного налога будет возвращена.

Но для получения возврата налогоплательщику необходимо будет самостоятельно обратиться в ФНС – по умолчанию никому льгот не предоставят.

Кто может воспользоваться льготами по НДФЛ

Прежде чем разбираться, за что можно вернуть 13 процентов, стоит проверить, подходит ли соискатель возврата под базовые требования НК РФ. Для получения назад вычета от него требуется:

  • быть российским налоговым резидентом;
  • иметь официальное трудоустройство и белую з/п;
  • достигнуть возраста совершеннолетия;
  • отработать официально не менее 1 года.

Последнее требование обусловлено тем, что декларации 3 НДФЛ частные лица подают в ФНС один раз в год. Важно, что налоговую льготу человек может получить только по тем расходам, которые понес он сам.

Но расходы при этом могут быть направлены на одного из членов семьи. К примеру, если гражданин указан как плательщик в договоре на платное обучение своего ребенка/брата/сестры в ВУЗе, он может претендовать на возврат вычета.

При этом не важно, что учится не сам плательщик, а его родственник.

Какую сумму можно вернуть

В налоговом законодательстве четко указано, с каких покупок можно вернуть 13 процентов. На текущий момент список состоит из трех категорий трат:

  • имущественные – расходы на приобретение недвижимости (в т.ч. земельного участка) за наличные или в кредит;
  • социальные – затраты на обучение или медицинское обслуживание (собственное или одного из членов семьи), оформление страховки, пополнение пенсионного счета;
  • благотворительные – уплата добровольных пожертвований в адрес благотворительных фондов.

По каждой из категорий затрат установлены определенные лимиты на возврат. По всем налоговым льготам установлен срок давности – 3 года. Если с момента возникновения расхода прошло больше времени, возврат средств осуществлен не будет.

Приобретение недвижимости

Получение налоговых льгот допускается для определенных расходов на недвижимость. А именно:

  • покупка – любого объекта, от комнаты до отдельно стоящего дома или земельного участка;
  • самостоятельная постройка (касается только объектов жилого назначения);
  • ремонт и отделка (при условии, что в акте приема-передачи объекта отмечено, что он принимается без отделки).

Если сделка производилась без привлечения заемных средств, ФНС будет рассматривать расходы налогоплательщика в объеме 2 млн руб. При этом не важно, сколько в действительности было потрачено на покупку/ремонт. Максимальная сумма вычета составляет 2 000 000 рублей, а максимальная сумма возврата, соответственно – 260 000 руб.

Можно ли вернуть 13 процентов с кредита на жилье или ремонт? Да, причем здесь объем возврата будет выше:

  • максимальный размер вычета – 3 000 000 руб.;
  • максимально возможная сумма возврата – 390 000 рублей.

Важно! Если сделка проводилась с привлечением материнского капитала, ФНС возврат не оформит.

Затраты на лечение

Российское законодательство гарантирует гражданам получение бесплатных медицинских услуг. Но на деле добиться выполнения этой гарантии не всегда получается. Чтобы смягчить ситуацию, в перечень доступных людям налоговых вычетов были внесены затраты на лечение и медобслуживание – как собственное, так и кого-то из членов семьи. Какие именно расходы принимает во внимание ФНС:

  • оплата медуслуг, входящих в утвержденный правительством перечень;
  • затраты на любую стоматологическую помощь;
  • приобретение лекарственных препаратов из категории жизненно важных;
  • покупку полиса ДМС.

Важно! В налоговом законодательстве выделен перечень услуг, на которые не действуют ограничения по возврату. За них плательщик может вернуть НДФЛ в полном объеме.

За те медуслуги, которые не относятся к нелимитированной группе, гражданин может оформить возврат в размере не более 15 600 рублей. Максимальный объем вычета, который будет рассматривать ФНС в данном случае, составляет 120 000 руб.

Образовательные услуги

Ранее в перечень образовательных услуг, за оплату которых предоставляются налоговые льготы, входило только высшее образование. Сегодня к нему добавлены также услуги таких учебных заведений, как школы, гимназии, колледжи, училища и даже платные детские сады.

Соответственно, на возврат может претендовать как сам студент/учащийся, так и тот член его семьи, который оплачивает обучение.Основное условие получения возврата – претендент на него должен быть указан в качестве плательщика в документах на оплату образования.

 Максимальный объем вычетов составит:

  • при оплате собственного образования или обучения сестры/брата – 120 000 руб. (максимальный возврат – 15600 руб.);
  • при оплате учебы родного/усыновленного/опекаемого ребенка – 50 000 руб. (максимальный возврат – 6500 руб.).

Внимание! Льготу на оплату собственного обучения может получить любой студент (как дневник, так и вечерник ил заочник). При возврате вычетов за чужую учебу принимаются во внимание только расходы на очное обучение.

Благотворительные взносы

Со взносов, осуществленных в адрес благотворительных организаций, также можно вернуть определенный процент. При этом, ФНС будет учитывать только взносы, сделанные в официальном порядке и в адрес соответствующих инстанций. Добровольная материальная помощь, оказанная частным образом (например, на карту нуждающемуся человеку), учтена не будет.

Максимальный объем вычета в данном случае определен как ¼ годового дохода налогоплательщика. Соответственно, максимально возможный объем возврата составляет 13% от четверти совокупного годового дохода.

Страховые и пенсионные взносы

Если у гражданина имеется договор на страхование жизни, оформленный на 5 и более лет, он может получить налоговый вычет с уплаченных страховщику взносов. Здесь есть важный нюанс – это правило не распространяется на страховку, оформленную вместе с ипотечным договором. Данный момент был отдельно уточнен письмом Минфина N 03-04-05/48235 от марта 2016 года.

Максимальная сумма вычета здесь составляет 120 000 рублей. Соответственно, вернуть можно, максимум, 15 600 руб. Если в договор о страховании включены иные услуги, помимо страхования жизни, затраты на них учитываться ФНС не будут.

Сколько раз разрешается получать вычеты

Сколько раз можно вернуть 13 процентов? Ответ будет зависеть от того, о каком типе вычета идет речь:

  1. Имущественный – за один календарный год можно вернуть не более суммы, которая была перечислена в бюджет. Остаток переносится на следующий календарный год.
  2. Образовательный – можно подавать документы ежегодно, пока длится обучение.
  3. На лечение и медуслуги – не чаще одного раза в год. При этом, получение данного вычета отменяет все прочие налоговые льготы.
  4. На благотворительность – не чаще одного раза в год.
  5. На страхование – ежегодно, до окончания срока действия страхового договора.

Следует помнить, что в каждый календарный год может быть получен только один тип льготы.

К примеру, если в этом году налогоплательщик подает документы на возврат НДФЛ с лечения, то льготу за покупку квартиры он в этом году получить не сможет. Так же дело обстоит с оплатой обучения, страхования и т. д.

Еще раз напомним, что срок давности по возврату НДФЛ составляет 3 года. По окончании претендовать на возврат будет невозможно.

Необходимые документы на получение вычетов

Для возврата налогов потребуются следующие бумаги:

  • паспорт и ИНН плательщика;
  • декларация 3НДФЛ;
  • справка о полученных доходах;
  • документы, подтверждающие понесенные расходы.

По последнему пункту – состав документов будет зависеть от категории вычета, на который претендует гражданин. Помимо перечисленного, необходимо будет написать заявление на возврат, в котором указать обстоятельства дела и реквизиты счета для зачисления средств. Оформить льготу можно через местное отделение ФНС либо через своего работодателя.

Правила получения налоговых льгот регулярно меняются. Все сказанное выше действительно на декабрь 2018 года. Возможно, уже к моменту подачи деклараций за текущий отчетный период, в налоговом законодательстве произойдет что-то новое. Рекомендуем пред сбором бумаг уточнить актуальную информацию на сайте ФНС или портале Госуслуг.

Выводы

Возврат 13% с понесенных крупных затрат определенного характера – дело вполне реальное. Конечно, возместить расходы в полном объеме не удастся. Но даже та доля, которую возвращает ФНС, может стать приятным дополнением к семейному бюджету.

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/s-chego-mojno-vernyt-13-procentov-perechen.html

Как получить вычет за лечение

Сколько раз можно вернуть 13 процентов налога

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Вычет за лечение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили до 120 000 Р в год на лечение, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13% — это 15 600 Р. Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги и образование. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.

Что вы узнаете

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой

2. Заходим в раздел «Жизненные ситуации» → выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

3. Сначала выберите год, за который подаете декларацию.

Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода

4. Добавляем источник дохода: указываем работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».

Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.

Мой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ

5. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».

Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете за лечение

6. Добавляем отсканированные справки и договоры.

Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить»Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев.

Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц
Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут.

Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Распоряжаемся: нужно ввести реквизиты счета, на который хотите получить деньги, и нажать кнопку «Подтвердить»Проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи. После этого документы улетят в налоговую

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

  1. Налоговый вычет сделают, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-lechit/

Сколько раз можно получить 13 процентов

Сколько раз можно вернуть 13 процентов налога

Граждане платят налоги не только со своих доходов, но и после приобретения движимого и недвижимого имущества. При этом налоговое законодательство предусматривает возможность возврата части средств в ряде случаев, касающихся покупки товаров или оплаты услуг. Возмещение по каждому из сборов может проводиться ограниченное количество раз.

Основные аспекты

Любой гражданин вправе вернуть часть расходов, понесённых на оплату услуг или имущественной сделки.

Что это такое

Под налоговым вычетом понимается снижение налоговой нагрузки на определённую сумму.

Деньги возвращаются не прямым переводов, а посредством уменьшения величины налога (пункт 3 статьи 210 Налогового Кодекса Российской Федерации).

Именно к этому способу возврата чаще всего подталкивают налогоплательщиков в ФНС . Однако же доступен вариант перечисления необходимой суммы на карту или счёт в банке.

Плательщик должен получать в РФ прибыль, и отчислять с неё 13% налог, за исключением доходов от долевого участия в организациях, выигрышей в лотереях и азартных играх. Неработающие официально граждане его не уплачивают, а потому под вычет не подпадают.

Важно! Не могут претендовать на компенсацию те бизнесмены, которые работают на особых налоговых режимах.

Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

За какие расходы положена компенсация

В НК предусмотрено несколько типов компенсаций:

  • имущественные (при продаже недвижимости, которая была в собственности меньше минимального срока владения, указанного в ст. 217.1 НК РФ; при продаже иного имущества (кроме ценных бумаг), которое было в собственности меньше трех лет; при приобретении жилья (долей в нем), земельного участка, предназначенного для строительства жилья или на котором уже построено жилье; вычет при изъятии для государственных или муниципальных нужд земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимости);
  • профессиональные (индивидуальным предпринимателям; нотариусам, адвокатам и иным лицам, занимающимся частной практикой; налогоплательщикам, выполняющим работы (оказывающим услуги) по гражданско-правовым договорам; налогоплательщикам, получающим авторские вознаграждения);
  • стандартные («на себя» некоторым категориям физлиц; на детей родителям и их супругам, усыновителям, приемным родителям и их супругам, опекунам и попечителям);
  • социальные (расходы на благотворительность, обучение, лечение, добровольное личное страхование, добровольные взносы на пенсионное обеспечение (страхование), добровольное страхование жизни, дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, прохождение независимой оценки своей квалификации, дорогостоящее лечение, обучение своих детей);
  • возврат за убыточные манипуляции с ценными бумагами, ущерб от членства в инвестиционных союзах и заключенных сделок;
  • инвестиционные (вычеты на прибыль, полученную в налоговом периоде от продажи (погашения) ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ, находившихся в собственности более трех лет; вычеты по индивидуальному инвестиционному счету предоставляются либо в размере фактически внесенных на этот счет средств в налоговом периоде).

Возврат производится посредством уменьшения подоходного налога.

Кто может претендовать на вычет

Право на компенсации имеют юридические и физические лица, которые:

  • являются резидентами РФ;
  • находятся в пределах страны не меньше 183 дней в году.

Исключением являются те физлица, чья работа вынуждено ведётся на территории других государств (например, военные).

Условия и порядок получения вычета

Процедура состоит из следующих этапов (согл. ст. 78 НК ):

Базовый перечень документов состоит из:

  • заявления;
  • бланков 3-НДФЛ и 2-НДФЛ;
  • платёжные квитанции (чеки об оплате покупки, выписки из банков и пр.);

Список дополнительных бумаг определяется исходя из основания для возврата.

В сделках с недвижимостью нужно:

  • соглашение купли-продажи;
  • акт приёма-передачи;
  • договор о кредитовании.

В случае с оплатой обучения требуется:

  • договор с образовательным учреждением;
  • свидетельство о получении аккредитации организацией;
  • справка о прохождении учёбы (берётся в деканате).

Внимание! Для вычета за лечение потребуется диагноз врача. Скачать для просмотра и печати:

За сколько лет можно получить налоговый вычет

Заявку по некоторым вычетам можно подавать не только в отчётный период, но и позднее. Запросить компенсацию можно не позднее трёх лет с момента, когда была совершена покупка или оплата услуг.

Размеры месячных выплат, предоставляемых после оформления вычета, не должны превышать 13% от ежемесячной оплаты труда. При этом если подоходный налог, взимаемый за год с заработка гражданина, меньше чем сумма, подлежащая возврату, то период освобождения от сбора будет растянут на несколько лет.

Сколько раз можно воспользоваться компенсацией

Конкретного ограничения по количеству заявок, поданных на получение вычета, не установлено. Вместо этого налоговики используют именно предельные планки расходов, понесённых на сделки или услуги, с которых можно вернуть средства.

Внимание! Запрос на вычет с последующим снижением налоговой базы следует подавать именно в отчётный период.

В случае же с переводом средств на карту или счёт, тогда запрос на вычет необходимо подавать уже после окончания календарного года. Подать прошение вместе с документами можно не только в отделении налоговой, но и на официальном портале госучреждения. Для этого необходимо иметь доступ к личному кабинету плательщика.

Количество подоходных налогов

Претендовать на компенсации можно ежегодно. Исключением из правила являются вычет за покупку недвижимости. Возврат за подобные траты можно запросить лишь раз в жизни, и только в пределах установленной суммы в 2 000 000 рублей.

Поскольку траты на образование и обучение относят к 120 000 рублей, суммарно все соцвычеты не должны превышать данную планку. К этой части относят расходы на обучение и лечение.

Оплата обучения

Вернуть средства можно за оплату обучения в ВУЗе за гражданина до 24 лет. Деньги будут возмещены лицу, которое платит за учёбу.

Также кроме выплат за получение высшего образования, плательщик может вернуть средства, потраченные на оплату:

Вычет за обучение составляет до 50 000 рублей за ребёнка и 13% от 120 000 рублей — за самого плательщика.

Важно! Компенсацию можно получить и за прохождение курсов повышения квалификации.

За лечение

В перечень расходов на лечебные услуги входят не только процедуры и медикаменты, но и обследования и анализы. Главное — соблюдать 2 условия:

  • тратить деньги следует только на процедуры и лекарства, которые прописаны в назначении лечащего врача;
  • оплачивать лечение супруга/супруги либо детей младше 18 лет.

Вычет при покупке квартиры

Вернуть часть средств можно за все основные типы жилых объектов:

Сюда же входят земли, на которых будут вестись строительные работы.

Источник: https://kart.net.ru/skolko-raz-mozhno-poluchit-13-procentov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.