Сколько раз можно вернуть 13 процентов

Налоговый вычет: сколько раз можно воспользоваться в жизни

Сколько раз можно вернуть 13 процентов

Сколько раз можно получить налоговый вычет? Такой вопрос возникает у налогоплательщиков, которые хотят уменьшить или вернуть НДФЛ, уплаченный в бюджет. Законодатель ограничивает и число обращений за льготой, и предельную сумму к возврату, но речь идет не обо всех видах компенсации.

Что собой представляет вычет по НДФЛ

Вычет – это возврат 13% от проведенных затрат на покупку недвижимости, уплату ипотечных процентов, оплату лечения, обучения, компенсация родителям за детей, по ИИС.

Возврат НДФЛ предусмотрен при соблюдении трех условий:

  1. совершены расходы, подлежащие компенсации;
  2. гражданин имеет доход и производит уплату налога;
  3. подготовлен полный пакет документов для возврата денежных средств из бюджета.

Государство возвращает 13% не из «своего кармана», человеку выплачивают только те средства, которые ранее были удержаны с доходов физического лица. Если заработная плата составляет, например, 1 млн. руб. за год, получить за это же время больше 130 тыс. не удастся, даже если есть такое право.

Сколько раз можно использовать налоговый вычет

Чтобы понять, сколько раз в жизни можно воспользоваться вычетом, нужно разобраться со всеми видами компенсаций, предусмотренных для налогоплательщиков.

Ст. 218-219 НК РФ предусматривают стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные вычеты. И по каждому из них действуют свои правила начисления, предусмотрено разное число раз для обращения. Поэтому так важно знать все подробности, если гражданин РФ захочет воспользоваться законной льготой и вернуть максимальную сумму денежной компенсации на свой банковский счет.

На сегодняшний день все налоговые вычеты (кроме имущественного) можно получать ежегодно. Никаких ограничений на повтор не существует.

А вот льгота на возврат НДФЛ при покупке недвижимости предоставляется 1 раз в жизни. Но и здесь существуют исключения: если, к примеру, покупка первой квартиры обошлась в сумму менее 2 млн.

рублей, то возможно оформить повторный возврат при приобретении другого жилья.

Но в каждом случае, при использовании любой компенсации существуют свои возможности и ограничения: где-то денежные затраты можно перенести на следующий год, где-то определены лимиты для возврата сумм. Поэтому давайте рассмотрим каждую льготу более подробно.

Имущественный вычет: сколько раз удастся получить

При покупке недвижимости возврат 13 процентов доступен от стоимости жилья и дополнительно с уплаченных процентов по ипотеке, если она оформлялась. Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Имущественную льготу можно использовать:

  • раз в жизни, если жилье куплено до 2014 года – неважно, что стоимость квартиры может быть меньше 2 млн., заявить о своем праве удастся лишь единожды;
  • неограниченное число раз, если объект куплен с 2014 года и позднее, сумма вычетов не должна превысить 2 млн. руб.

Дважды сделать вычет в полном размере можно, если по первому объекту недвижимости льгота была заявлена до 2001 года, когда не вступил в силу НК. Это подтверждается письмом Минфина №03-04-05/5889 от 13.02.2014.

Если имущественный вычет на жилье дается в зависимости от даты приобретения прав собственности, то получать льготу на проценты по ипотеке, вернув часть переплаты банку, можно раз в жизни – неважно, когда был оформлен или погашен кредит. Но и здесь есть ограничения:

  • если недвижимость куплена до 2014 года, вернуть часть начисленных процентов можно по тому объекту, на который заявлен основной вычет. При этом размер возврата неограничен: вернуть НДФЛ можно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту;
  • если право собственности оформлено не ранее 2014 года, оформить компенсацию можно в отношении любого кредитного договора, относящегося к покупке объекта недвижимости. Но здесь существует ограничение: вернуть получится не более 13% от 3 млн. руб. в том случае, если именно столько ипотечных процентов было уплачено покупателем.

Даже если налогоплательщик и не выберет полную сумму с процентов по ипотеке, брать вычет повторно будет нельзя. Поэтому подавать декларацию, заявляя о льготе, выгоднее при крупной сумме кредита и длительном периоде погашения.

Социальные вычеты: сколько раз можно обращаться

Взять социальный вычет можно неограниченное количество раз на протяжении всей жизни. Компенсировать удастся затраты:

  • на лечение и оплату медицинских услуг;
  • за покупку лекарств по назначению врача;
  • за обучение в любых лицензированных учреждениях – уровень образования неважен;
  • на благотворительность;
  • на негосударственное пенсионное обеспечение и страховые взносы
  • на оценку квалификации.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение? Это число может быть любым. Например, гражданин получает два высших образования, потом его дети учатся в дошкольных учреждениях, далее – посещают платные языковые курсы, идут в ВУЗ и т.д.

Даже если налогоплательщик каждый год тратится на посещение врачей, либо его ребенок проходит платное обучение, делать возврат можно ежегодно. Ограничена только максимальная сумма – рамками, установленными законодательством, а также размером удержанного НДФЛ – больше вернуть не получится.

Лимит на все социальные льготы в год составляет 120 000 руб. В эту сумму должны «уместиться» все годовые затраты. Если же было потрачено больше, то вернуть удастся только 13% от указанного максимума, перенос остатка на будущие периоды не предусмотрен.

Важно не забывать, что дополнительно учитываются затраты на обучение ребенка (размер льготы составляет 50 000 руб ежегодно на каждого из детей), а также дорогостоящее лечение (здесь возможно вернуть 13% от полной стоимости затрат).

Но важно не забывать еще и такой момент: социальный налоговый вычет за медицинские услуги или лекарственные препараты, обучение или добровольные страховые взносы можно возвращать не сколько угодно лет. В Налоговом Кодексе РФ установлено ограничение: срок составляет 3 предыдущих года.

Таким образом, если вы оплачивали услуги в 2017 году, то последний год, когда можно будет оформить компенсацию и вернуть налог на доходы — это 2020 год. В 2021 году налоговая уже не примет вашу декларацию.
[ads-pc-3] [ads-mob-3]

Стандартные вычеты на детей: как часто можно оформлять

Официально трудоустроенные сотрудники, имеющие на иждивении детей, могут возвращать часть уплаченных налогов в рамках стандартного вычета. Обращаться за льготой следует напрямую к работодателю или в инспекцию.

Компенсация действует на протяжении всего срока, пока родитель (опекун, попечитель) обеспечивает ребенка, но до достижения детьми возраста 18 лет, либо 24 лет, если ребенок проходит обучение по очной форме.

При этом пользоваться вычетом можно только в те месяцы, пока суммарный доход родителя не превышает 350 тыс. руб. с начала года.

Если эта сумма будет больше, льгота прекращает предоставляться до конца календарного года.

Инвестиционные вычеты: правила предоставления

Сколько раз можно получить налоговый вычет ИИС? Обращаться в ФНС можно неограниченное число раз, пока открыт индивидуальный инвестиционный счет. Даже если ИИС существует 3 года, воспользоваться льготой можно за 4 или 5 календарных периодов. Например:

  • налогоплательщик открыл счет 15 декабря 2016 года, внес 400 тыс.;
  • в 2017, 2018, 2019 году также внесено по 400 тыс. руб.;
  • 16 декабря счет уже можно закрывать, но гражданин этого не делает;
  • 10 января 2020 внесено еще 400 тыс.;
  • в феврале 2020 ИИС закрыт.

За сколько лет можно получать вычет по ИИС в этой ситуации? Хотя фактически счет был открыт чуть больше 3 лет, воспользоваться льготой можно 5 раз. Для этого нужно будет подать 5 деклараций за каждый год с 2016 по 2020.

Но не забывайте, что срок давности для составления налоговой декларации 3-НДФЛ ограничен и составляет 3 года! Поэтому, если вы решитесь вернуть деньги по инвестиционному счету сразу за 5 лет, то такой вариант не получится. Необходимо ежегодно составлять и сдавать отчетность в налоговую инспекцию, ну или 1 раз в 3 года (не реже).

Когда нужно обращаться за получением вычета

Если гражданин хочет оформить компенсацию через работодателя, обратиться за получением уведомления можно в тот же год, когда совершены траты, на которые распространяется вычет. Чтобы это осуществить, необходимо обратиться с пакетом документов в ИФНС, где будет выдано уведомление, затем отнести его в бухгалтерию предприятия, где работаете, и НДФЛ прекратят удерживать.

При получении льготы в инспекции подавать декларацию нужно на следующий год: например, при покупке недвижимости в 2019 году 3-НДФЛ подают в 2020, но за 2019 год, фиксируя свои доходы и расходы. Действует несколько правил:

  1. Срок давности для подачи 3-НДФЛ составляет 3 года. То есть, в 2020 году можно будет оформить документы за 2017-2019 года, а вернуть 13% с зарплаты за 2016 год уже не получится.
  2. Имущественные вычеты «не сгорают» – неполученный по ним остаток переносится на следующие периоды, а заявить о своем праве можно в любое время, даже если с момента покупки недвижимости прошло больше 3 лет. Период, за сколько лет можно вернуть налоговый вычет за квартиру, тоже не ограничен – можно выбирать всю сумму даже на протяжении 10 лет.
  3. Остаток по социальному и стандартному возврату не переносится. Например, если затраты на лечение составили 100 тыс., а доход за год меньше, то вернут только сумму фактически уплаченного НДФЛ.

При небольшом размере дохода и наличии прав на несколько компенсаций, в первую очередь нужно заявить те льготы, которые могут «сгореть», т.е. не переносятся на другие годы, а уже в последующие периоды – все остальные.

Таким образом, число обращений за льготой зависит от вида компенсации и других условий, установленных законодательством. Через сколько производится выплата по налоговому вычету? ФНС изучит документы в течение 3 месяцев. При положительном решении деньги вернут не позднее месяца с момента завершения камеральной проверки и написания заявления на возврат подоходного налога.

Источник: https://nalog-prosto.ru/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet/

Возврат 13 процентов сколько раз можно вернуть

Сколько раз можно вернуть 13 процентов

Пожалуй, каждого работающего человека интересует процедура возврата подоходного налога. Ведь это можно сделать на вполне законных основаниях.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть 13%, которые отчисляются с доходов работника как подоходный налог. Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги. Все они имеют особенности и нюансы, поэтому изучение подобных сведений является крайне рекомендуемым.

С чего можно вернуть 13 процентов: перечень ситуаций

Подоходный налог взимается с доходов каждого работающего человека и равняется 13%. На протяжении года работник осуществляет траты на определенные нужды, которые позволяют ему получить возврат части израсходованных денежных средств.

Можно выделить следующие разновидности налогового вычета:

  1. Имущественный. Если было приобретено жилье или земля.
  2. Социальный. Если ресурсы пошли на оплату обучения, лечения.
  3. Благотворительность. Если расходы связаны с добровольными пожертвованиями.

Возврат 13% проходит при участии Федеральной налоговой службы – она проверяет налогоплательщика по некоторым показателям и определяет его право на вычет. Получить его можно как на текущем месте работы, так и непосредственно в налоговой инспекции.

Чтобы установить, сколько раз можно вернуть 13 процентов, необходимо обратиться к Налоговому кодексу: он гласит, что каждый тип вычета можно получить лишь однократно.

С каких покупок можно вернуть 13 процентов: приобретение жилья

Любой работающий человек, приобретая жилье или участок земли, может впоследствии претендовать на возврат некоторой суммы. Такой вычет отражен в Налоговом кодексе страны и выполняет функцию стимулирования, позволяя гражданам не только покупать собственное жилье, но и улучшать его.

Итак, имущественный вычет позволяет возвратить часть затрат в следующих ситуациях:

  1. Покупка или строительство жилья.
  2. Приобретение участка земли.
  3. Уплата процентов по ипотечному кредитованию.
  4. Траты на отделочную или ремонтную деятельность. Но стоит учитывать также ряд моментов, которые не являются достаточными для возврата:
  • если квартира была приобретена у взаимозависимых лиц. К примеру, такими являются: близкие родственники или работодатель;
  • если гражданин уже использовал право на имущественный вычет. Это обуславливается его свойством – однократность. Иначе говоря, только единожды можно вернуть часть денежных средств.

Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога:

  1. Вернуть можно в пределах 13% от величины затраченных средств на покупку квартиры. Предел возврата ограничивается суммой в 260 тысяч рублей. Если дом был приобретен до 2008 года, то размер вычета снижается до 130 тысяч рублей.
  2. За год возможно получить не более того, что было перечислено за этот период в бюджет. То есть 13% от годового дохода. Оставшуюся сумму переносят на следующий год.
  3. Что касается вопроса «Можно ли вернуть 13 процентов с кредита по ипотеке?», то для начала необходимо рассмотреть его основные условия. Если жилье было куплено до 1 января 2014 года, то вычет рассчитывается без каких-либо ограничений. Если покупка была осуществлена после этой даты, то сумма выплат не превышает 390 тысяч рублей.

Именно данная разновидность вычета является наиболее известной и часто используемой, так как вернуть можно значительную часть затраченных денежных средств.

За что можно вернуть 13 процентов: плата за образовательные услуги

Вернуть можно и часть расходов за обучение. Причем не только за собственное, но также, если было оплачено образование детей, братьев или же сестер.

Данная разновидность носит социальный характер. Вычет может быть осуществлен при соблюдении следующих моментов:

  1. Были оплачены образовательные услуги в соответствующих организациях с официальным статусом. Сюда входят не только учебные заведения высшего порядка или колледжи, но также школы вождения или различные учебные курсы.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроен. Кроме того, с его доходов обязательна уплата подоходного налога в размере 13% – этому подвержены все наемные работники.

В практике данного социального вычета большую часть обращений составляет возврат денежных средств за обучение детей. Такая категория имеет некоторые нюансы и отличия от покрытия расходов за собственное обучение. Поэтому необходимо отдельно рассмотреть условия для получения средств за оплату образовательных услуг детей:

  1. Возраст ребенка не превышает 24 года.
  2. Форма обучения – только очная.
  3. Соглашение и фактические документы об оплате обучения составлены на одного из родителей.

Также стоит учитывать, что человек может получить вычет за собственное обучение вне зависимости от формы, через которую было получено образование.

При определении размера покрытия затрат расчеты производятся за весь календарный год и определяются такими показателями:

  1. Вернуть можно не больше суммы, которая была перечислена в государственный бюджет с заработной платы в качестве подоходного налога.
  2. Размер налогового вычета не превышает 15 600 рублей. Это определяется тем, что НДФЛ составляет 13%.
  3. Стоит также учитывать, что сумма всех вычетов социального характера не должна быть более 120 тысяч рублей. Поэтому максимум можно получить лишь 15 600 рублей.

Возврат средств за оплату образовательных услуг способствует мотивированию граждан Российской Федерации к получению необходимого обучения.

Вычет на лечение

Каждый официально работающий гражданин страны имеет право на возврат определенной части от суммы, которая была потрачена на оплату собственного лечения или же лечение близких родных.

Итак, воспользоваться данной разновидностью вычета и вернуть некоторую часть затрат можно в следующих случаях.

При оплате услуг медицинского характера:

  • если траты связаны с обеспечением лечения личного или родственников: жена/муж, мать/отец и дети, не достигшие совершеннолетия.;
  • оплаченные услуги являются составляющими в списке тех медицинских услуг, к которым применяется вычет. Они определяются правительством;
  • медицинское учреждение, предоставляющее услуги, должно обладать лицензией на проведение соответствующей деятельности.

При оплате лекарственных средств:

  • если были потрачены собственные денежные средства на назначенные врачом препараты;
  • если приобретенные медикаменты являются элементами нормативного перечня.

При оплате ДМС:

  • если были оплачены страховые платежи по соглашению ДМС;
  • заключенное страховое соглашение предусматривает лишь оплату за лечение;
  • страховщик имеет официальную лицензию на предоставление определенных услуг.

Величина выплат со стороны государства устанавливается на конкретный период/год и рассчитывается в согласовании с такими факторами:

  1. Возврат можно оформить не более суммы, перечисленной в бюджет НДФЛ.
  2. В общем можно получить не более 15 600 рублей.
  3. Существует конкретный перечень услуг, с которых можно получить полную стоимость. Список составляется с участием специалистов и правительства государства.

Налоговый вычет, предназначенный при затратах на медикаменты и лечение – это достаточно приятная возможность вернуть часть денежных средств, что способствует улучшению социальной деятельности со стороны государства.

Вычет на благотворительность

Если человек понес затраты на благотворительность, то в соответствии с Налоговым кодексом он имеет право на возврат определенной части пожертвованных денежных средств.

Официально работающее лицо имеет право на вычет по благотворительности, если он оказал помощь следующим компаниям:

  1. Фирмы, осуществляющие благотворительную деятельность.
  2. Организации религиозного характера. При этом вернуть часть средств возможно только в том случае, если пожертвования были направлены для обеспечения уставной деятельности.
  3. Некоммерческие компании, которые ориентированы на социальную составляющую.
  4. Фирмы некоммерческого типа, деятельность которых связана с научной сферой, культурной и образовательной. Кроме того, среди них можно выделить организации, осуществляющие защиту окружающей среды, а также прав и свобод человека.
  5. Некоммерческие компании. При этом налоговый вычет предусматривается лишь в том случае, если пожертвования были направлены на развитие или образование целевого капитала.

Источник: https://millionroublehomepage.ru/vozvrat-13-procentov-skolko-raz-mozhno-vernut/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.