Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Содержание

Сколько раз можно получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Российское налоговое законодательство позволяет простым россиянам в некоторых жизненных обстоятельствах довольно существенно экономить на налогах. Для этого существуют вычеты по подоходному налогу. Их можно получить в качестве компенсации части затрат на получение образования, лечение, благотворительность и т.д.

Один из самых популярных вычетов – на покупку недвижимости. Многие из нас совершают сделки по покупке собственного жилья несколько раз в жизни – особенно если нужно увеличивать свою жилплощадь.

Один из самых популярных вопросов в связи с этим – сколько раз в течение жизни можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости, на которую предоставляются вычеты.

Изображение: nalog.ru

Какие вычеты по НДФЛ предоставляет государство при покупке недвижимости

Всего есть два вида таких вычетов. Первый – собственно на покупку жилья. Второй – на проценты по ипотечному кредиту. Сумма этих вычетов разная. Отличаются они и с точки зрения некоторых правил их получения.

Вычет по НДФЛ на покупку квартиры и прочей недвижимости равен стоимости жилья, но в пределах  2 миллионов рублей. Вычет по обслуживанию ипотечного кредита равен 3 миллионам рублей.

Само понятие вычета при этом нужно понимать правильно. Государство, конечно же, не вернёт всю стоимость квартиры в пределах двух миллионов рублей. Оно готово не брать подоходный налог с человека на его доход в пределах этой суммы. То есть, максимальная величина возврата налогов при покупке недвижимости – 260 тысяч рублей. Тринадцать процентов от двух миллионов.

За уплаченные по ипотеке проценты можно вернуть до 390 тысяч рублей. А по двум видам вычета в сумме – до 650 тысяч рублей.

Более подробную инструкцию по получению налогового вычета при покупке квартиры, дома и прочей недвижимости мы приводили в отдельной статье на нашем сайте. В ней рассказывается о множестве связанных с этим нюансов.

Единственное, что нужно прояснить более подробно – существуют ли ограничения по количеству объектов недвижимости, на которые можно получить такой вычет.

Изображение: nalog.ru

Сколько раз в жизни можно воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры

Логика закона в этом случае следующая. Вычет на полную стоимость недвижимости в пределах двух миллионов рублей даётся каждому гражданину один раз в жизни. То есть, купить две или три квартиры, которые стоят по два миллиона, и получить за каждую из них максимальный вычет не получится.

Однако в тех случаях, когда цена первой квартиры, на которую был оформлен вычет, была меньше двух миллионов, возникает остаток. Например, квартира куплена за 1,1 миллиона рублей. Остаются “неиспользованные” 900 тысяч рублей вычета. И этот остаток можно перенести на другой объект недвижимости. Которым может быть следующая квартира или что-то другое – жилой дом, земля под ним и т.п.

Никакого ограничения по количеству объектов недвижимости для получения вычета в законе нет. Вычет для каждого россиянина ограничен только суммой – два миллиона рублей.

На то, что вычет можно распространить на несколько объектов недвижимости, прямо указывает пп. 1 п.3 ст. 220 НК РФ.

Важный нюанс, о котором нужно помнить в этом случае – описанное правило работает только если первая квартира, на которую оформлялся вычет, была куплена в 2014 году или позже! Именно тогда вступили в силу специальные поправки в Налоговый кодекс РФ относительно имущественных вычетов.

В отношении вычета на проценты по ипотеке правила другие. Такой вычет в пределах трёх миллионов рублей можно получить только один раз в жизни. Об этом говорится в п.8 ст.220 НК РФ.

Изображение: nalog.ru

Краткий ответ

Имущественным налоговым вычетом на покупку квартиры можно пользоваться сколько угодно раз в течение жизни. Но общая сумма при этом ограничена двумя миллионами рублей. Это суммарная стоимость всех объектов недвижимости, на которые можно оформить вычеты. На практике вам вернётся не более 260 тысяч рублей.

Вычет на проценты по ипотеке можно оформить только один раз в жизни. На второй ипотечный кредит такой вычет оформить уже нельзя. Сам этот вычет равен трём миллионам рублей. То есть, вернуть можно до 390 тысяч рублей, которые были потрачены на обслуживание ипотеки.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://newsment.ru/context/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-po-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/skolko-raz-mojno-poluchit-nalogovyi-vychet-po-ndfl-pri-pokupke-kvartiry-5d71460643863f00ad665171

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Налоговый вычет на жилье, купленное до 1 января 2014 года, оформлялся единожды (даже если сумма этого вычета была мизерной). Однако с 2014 года правила в этой части законодательства изменились. Теперь граждане имеют право подать заявление на вычет по нескольким объектам недвижимости, но не более 13% от 2 млн рублей в совокупности по всем сделкам.

Что касается налогового вычета на проценты по ипотеке, то здесь есть несколько нюансов. Так, возврат НДФЛ по процентам можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Таким образом, во второй сделке не удастся получить «остаток» вычета, если до этого на вычет по процентам уже подавалось заявление в налоговую.

Помимо этого, нельзя получить вычет только по ипотечным процентам в новой сделке, если такой вычет был получен в прошлом.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Собственность, купленная супругами в браке, считается их общим имуществом. Они имеют однозначное право на возврат НДФЛ. То есть каждый супруг может получить 13% от 2 млн рублей. Вычет по процентам супруги вправе распределить самостоятельно в любой пропорции.

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

С 1 января 2014 года вступила в силу норма закона, в соответствии с которой, если налоговый вычет после покупки недвижимого имущества не был использован в полном объеме, за оставшейся суммой вычета можно обратиться при покупке второй и последующей квартиры. Учитывая, что предыдущая квартира стоила менее 2 млн рублей, с которых можно получить вычет, сейчас можно получить вычет от оставшейся суммы на каждого из супругов.

При покупке также можно получить вычет в размере 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом, от суммы, которая не превышает 3 млн рублей.

Однако использовать данную опцию можно только единожды и по одному объекту, даже если полная сумма не будет получена за один раз.

Если при покупке первой квартиры вычет за проценты не был получен, то покупатели имеют на него право при покупке новой квартиры.

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Если Вы не воспользовались данным правом и не делали возврат налога по ипотечным процентам, то в таком случае Вы можете получить вычет и сэкономить в размере суммы, не превышающей 390 тысяч рублей.

Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ. В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.

Отвечает юрист Максим Крупышев:

У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2014 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды. Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать. Причем как на саму стоимость квартиры, так и на проценты.

То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2014 год, больше на него права не имеет.

За исключением ситуации, если квартира оплачивалась целиком, а сейчас покупатель берет жилье в ипотеку: тогда повторно подать заявку на налоговый вычет можно.

Если же задавший вопрос приобретал жилье уже после 1 января 2014 года, неважно, с оплатой сразу или на условиях ипотеки, то сейчас Вы можете смело воспользоваться правом на налоговый вычет еще раз.

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

20 статей о том, как купить квартиру в ипотеку

Отвечает финансовый директор ООО «Би-Консалтинг» Майя Зиновьева:

Да, Вы сможете получить имущественный вычет на новую квартиру. Если Вы не израсходовали полностью предельную сумму налогового вычета, то неиспользованный остаток можно учесть при получении имущественного вычета при покупке следующей квартиры.

Общий размер налогового вычета должен быть равен предельному размеру вычета, действующему на момент, когда Вы воспользовались им впервые.

В 2014 году действовали нормы Налогового Кодекса, в соответствии с которыми каждый из супругов имел право на имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Таким образом, остаток для Вас и мужа составит по 1 350 000 рублей.

Также Вы сможете применить налоговый вычет на расходы на проценты по ипотеке. Проценты учитываются в размере фактических расходов, но не более 3 млн рублей.

Отвечает руководитель отдела развития ГК «Сапсан» Денис Бобков:

Налоговый вычет – это право каждого гражданина на возврат суммы уплаченного подоходного налога, которое возникает один раз в жизни. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат налога, 2 млн рублей. Соответственно, если гражданин уже воспользовался возвратом налога, то сделать это повторно он не может.

Тем не менее, при покупке квартиры в ипотеку есть возможность возврата части процентов, уплаченных банку.

Этот вычет не зависит от вычета по недвижимости и рассчитывается от суммы процентов, заплаченных банку на момент возврата средств, но не более 3 млн рублей.

Для его получения необходимо узнать сумму процентов, выплаченных банку, и сообщить об этом в соответствующий орган. В этом случае можно рассчитывать на возврат 13% от суммы уплаченных процентов, то есть не более 390 тысяч рублей.

Важно понимать, что налоговый вычет на квартиру отличается от налогового вычета по ипотеке. Воспользоваться выплатой по ипотеке можно не раньше, чем через год после оформления кредита.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Обязательно ли страхование при ипотеке?

Как отказаться от страхования, оформляя ипотеку?

Минусы ипотеки под залог имеющегося имущества

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mozhno_li_vtoroy_raz_poluchit_nalogovyy_vychet_za_pokupku_kvartiry_i_ipoteku/6533

Сколько раз можно получать налоговый вычет за квартиру

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Каждый гражданин обязан платить налоги. Государство предоставило гражданам некое послабление в этом отношении — налоговый вычет за квартиру. Сколько раз можно получить эту льготу, также определено законодательством.

Налоговый вычет это та сумма, на размер которого уменьшается налогооблагаемая база. Объекты, при уплате налогов на которые возможно получить налоговые вычеты, установлены положениями закона. В этот перечень входят и объекты недвижимости.

Сколько раз можно вернуть налог за квартиру можно узнать исходя из налогового законодательства.  

Сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры

Для того, чтобы понять, сколько раз по закону положено получать налоговый вычет, нужно основываться на дате регистрации права собственности на соответствующий объект недвижимости.

Если квартира, дом или участок были приобретены в период до 1 января 2014 года, то получить имущественный вычет на них возможно лишь раз в жизни. Причем здесь не важно, какова была сумма покупки и какова была сумма полученного налогового вычета.

Если квартира или земельный участок были приобретены после 1 января 2014 года и налоговый вычет получен еще не был, то в данном случае у собственника появляется право воспользоваться им по нескольким объектам. Но даже в этом случае общая сумма всех вычетов на одного человека не должна превышать 2 миллиона рублей.

Кто может претендовать на вычет

Перечень и требования лиц, которые вправе подать документы и получить налоговый вычет, устанавливаются налоговым законодательствам. К таким требованиям относится:

  1. Лицо является налоговым резидентом РФ. Для того, чтобы считаться налоговым резидентом нужно не покидать территорию РФ в течение 183 календарных дней.
  2. Владелец квартиры. Причем, здесь важно то, что для получения вычета нужно именно купить квартиру, а не получить ее в наследство или подарок. Помимо этого, лицо должно являться собственником такой квартиры. Причем при покупке у близких родственников вычет получить будет нельзя.

Условия многократного получения

Чтобы получить вычет не один раз, нужно учитывать время покупки и регистрации права собственности на жилье.

 Если по каким-либо причинам налоговый вычет не был получен за квартиру купленную до 2014 года, то при получении вычета сегодня придется руководствоваться старыми правилами.

По старому законодательству, собственники имеют право на вычет только по одной квартире и неиспользованный остаток перенести на новые объекты недвижимости нельзя вне зависимости от времени покупки. Выплаты на ипотечные проценты также входили в общий вычет.

По новым правилам, вступившим в силу в 2014 году, однократность вычета отменена.

Если квартира была куплена после нововведений в Налоговый кодекс, имущественный вычет был получен не в полном размере, у собственника возникает право дополучить свой остаток за счет нового вычета при покупке новой квартиры.

Максимальная сумма вычета должна составлять 2 миллиона рублей. Также, процентные вычеты по ипотеке отделились от имущественного вычета. Максимальная сумма равна 13% от 3 миллионов рублей. Такой вычет является однократным.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры, если был уже использован вычет

Существуют случаи, когда лицо вправе претендовать на возврат НДФЛ, и когда не вправе.

Можно претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
  • купили дом со статусом неоконченного строительства;
  • оплачиваются или уже оплачены проценты по ипотечному кредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.

Необходимые документы

Для получения имущественного налогового вычета, налогоплательщику в территориальный орган ФНС необходимо предоставить:

  • заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ;
  • справка из бухгалтерии по основному месту работы за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
  • копии документов, подтверждающие право на жилье: если квартира – договор о ее приобретении, если земля под строительство или готовое жилье – свидетельство о государственной регистрации права собственности на такой земельный участок и на дом, при погашении процентов по кредитам – договор займа или кредитный договор.
  • копии платежных документов;
  • в случае, если имущество приобретено в общую совместную собственность необходимо предоставить копию свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон сделки о распределении размера вычета между супругами.

Также предусмотрена возможность получить налоговый вычет через работодателя. Для этого необходимо:

  • написать заявление о получении уведомления от ФНС о праве на имущественный вычет;
  • подготовить документы свидетельствующие о наличии права на имущественный вычет;
  • предоставить в территориальный орган ФНС по месту жительства заявление и пакет документов;
  • по истечении 30 дней получить в территориальном органе ФНС уведомление о праве на имущественный вычет;
  • предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог

Право на получение имущественного вычета возникает с момента выдачи свидетельства о регистрации права собственности на такой объект недвижимости. Право на возврат налога распространяется на весь календарный год и предоставляются налогоплательщиками в территориальные органы по истечению налогового периода.

Налоговый вычет можно вернуть только за прошедшие 3 календарных года.

Источник: https://vitlprav.ru/articles/skolko-raz-mozhno-poluchat-nalogovyj-vychet-za-kva/

Имущественный вычет: сколько раз можно вернуть налог с покупки квартиры

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Приобретение недвижимого имущества – важный шаг для любого человека. Затраты на такую покупку обычно очень велики, но собственное жилье необходимо для создания семьи, комфортных условий жизни и ее обустройства по своему вкусу.

К тому же существует возможность вернуть некоторую часть денег, ведь россияне обладают правом на специальный налоговый вычет.

Однако важно не просто знать все нюансы его получения, но и понимать, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Содержимое страницы

Недавние корректировки в законах

Главное условие заключается в уплате подоходного налога человеком, претендующим на налоговый вычет. Раньше законодательство разрешало получать налоговый вычет лишь единственный раз за всю жизнь. В 2014-м году в нормативную документацию были внесены изменения и теперь гражданин вправе претендовать на возмещение повторно. Правда, здесь есть масса особенностей.

Прежние правила давали возможность получить возврат однократно в пределах 13% цены приобретаемой недвижимости. В данных обстоятельствах не играло роли, за какую сумму семья купила коттедж либо квартиру, ведь возврат осуществлялся лишь с 2 млн. рублей и не больше. Не важен был и тот факт, что частично налоговый вычет мог оставаться неиспользованным.

Важно! Если покупка жилья совершена до указанной даты, возмещение больше получить не удастся, независимо от периода покупки следующего объекта.

Однако для людей, которые не возвращали проценты по ипотеке и не получали налоговый вычет за недвижимость, купленную до 2014-го года, есть возможность частично вернуть средства при покупке другой квартиры на условиях кредита. Речь идет о 13% ипотечных процентов, но исключительно в пределах 3 млн. рублей. Соответственно, получить можно не больше 390 тыс. рублей.

Изменения в законодательстве затронули несколько моментов:

  1. Все собственники получили права на возмещение при совместной покупке жилплощади (рассчитывается пропорционально вложениям).
  2. Супруги с равными долями в собственности могут воспользоваться компенсацией в равном соотношении.
  3. Получать компенсацию возможно несколько раз, пока не исчерпается лимит.
  4. Пенсионеры получили права на возмещение даже после выхода на пенсию.

Несколько позднее был установлен минимальный предел суммы, учитываемой в качестве базы для налогообложения. Был повышен до 5 лет интервал времени владения жильем, в течение которого следует платить налог при продаже. Одновременно вырос и период получения налогового вычета.

Здесь есть несколько исключений:

  1. Получение жилплощади в наследство.
  2. Приватизация.
  3. Дарение близким родственником.

В перечисленных ситуациях 3-годичный период по-прежнему актуален.

Компенсация – сколько раз

Чтобы понять, сколько раз можно получить имущественный вычет, следует учитывать дату приобретения жилплощади.

С самого начала 2014-го года покупка жилья дает права на имущественный налоговый вычет, причем на несколько объектов. Правда, сумма по-прежнему равна 2 млн. рублей.

Это значит, что даже при оплате суммы, превышающий этот показатель, возврат будет выплачен только с указанных средств. Предельная сумма компенсации составляет 260 тыс. рублей.

Часто процесс приобретения жилья растягивается на годы, поэтому бывает не просто определить, когда возникает право на возмещение. Для определения даты налогового вычета ключевую роль играют особенности оформления договора.

Это может быть соглашение о купле и продаже либо о строительстве на долевых условиях. В первом варианте будет учитываться дата, указанная в документации о регистрации прав собственности.

Если жилье куплено в 2015-м году, а свидетельство получено в 2016-м, налоговый вычет полагается за 2016-й год. Если цена была ниже 2 млн.

рублей, в будущем возможно получении повторной компенсации с остатка при приобретении очередного объекта.

В долевом строительстве во внимание принимается дата выдачи акта о приеме и передаче.

Для процентов по ипотечным ссудам действует простое правило: вернуть налог возможно однократно. При приобретении имущества в виде двух квартир на условиях ипотеки с выплатой процента можно выбрать одну из них для получения компенсации.

Важно! До 2014-го года возвращалось 13% со всей суммы заплаченных процентов без лимитов. Сейчас есть ограничение по сумме договора, оно составляет 3 млн. рублей.

Нужно понимать, в каких ситуациях россиянин вообще имеет право на налоговые вычеты. Для этого необходимо соблюсти все условия, суммы расходов должны подтверждаться документально, а сам человек должен быть налогоплательщиком.

Нельзя воспользоваться правами на возмещение при:

  1. Исчерпании максимальной суммы.
  2. Приобретении жилплощади у близких родственников.
  3. Отсутствии официальной работы с выплатой налогов по НК РФ.
  4. Покупке в рамках госпрограмм или с привлечением субсидий.
  5. Приобретении жилых помещений за пределами РФ.

Если сумма, положенная по закону, не выбрана во время предыдущей покупки жилья, она переносится на последующие приобретения.

Важно! Если жилье приобретено до 1 января 2001 года с получением всей суммы налогового вычета, эти выплаты сейчас не учитываются. Соответственно, гражданин может снова получить полагающуюся ему компенсацию налога в полном объеме.

Порядок оформления налогового вычета

Для получения возврата необходимо одобрение налоговой службы. Основанием служит конкретный комплект документации, в который входят:

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

  1. Паспорт с копией, заверенной нотариусом.
  2. Бумаги, подтверждающие права собственности на жилплощадь.
  3. Справка формы 2 НДФЛ с расчетами зарплаты.
  4. Подтверждение затрат на приобретение либо строительство с обозначением сумм.
  5. Договор с банком на ипотеку.
  6. Справка о процентах по ссуде.
  7. Свидетельство ИНН.
  8. Заявление по предоставление возврата.
  9. Декларация за истекший годовой период в формате 3-НДФЛ.

Подавать документы следует в виде копий, но с собой должны быть и оригиналы. Налоговики сверяют данные и имеют возможность убедиться в подлинности бумаг.

При наличии нескольких мест работы бумагу о размерах доходов нужно брать на каждом. Документ о кредитных процентах обновляется ежегодно.

В заявке должно быть отражено желание гражданина возвратить часть потраченных средств. Здесь же следует указать сведения для перечисления суммы.

Для граждан, находящихся в браке, может потребоваться ходатайство на распределение налогового вычета среди супругов. Тогда придется предоставить брачное свидетельство. Если родители покупают жилплощадь и оформляют ее на детей, нужно еще свидетельство о рождении.

Важно! Льготы, которые предназначаются ребенку, не влияют на сумму компенсации, которую получают родители.

Люди, планирующие получить компенсацию, могут начинать сбор документации непосредственно после того, как окончательно рассчитались за приобретаемую жилплощадь. Главный момент здесь – получение подтверждений прав собственности на бумажном носителе.

Но даже если жилье куплено и оформлено ранее, можно обращаться в инспекцию с ходатайством на компенсацию. Документацию лучше подавать в начале календарного года. Со дня подачи документации до выплаты возмещения обычно проходит порядка трех месяцев.

Но этот показатель зависит от загруженности ФНС, иногда ждать приходится дольше.

Важно! Процесс сбора бумаг достаточно длительный и затратный по времени. Сегодня существуют организации, готовые взять на себя эти хлопоты. Однако их услуги придется оплатить.

Получить налоговый вычет можно не только через инспекцию. Существует альтернативный вариант – обращение по месту работы. Здесь возмещение выплачивается несколько иначе. Сначала нужно взять уведомление у налоговиков, а затем передать его в свою бухгалтерию, приложив ходатайство.

Организация перестает вычитать из зарплаты такого работника подоходный налог. Это продолжается до полной выплаты всей суммы. Если на протяжении года этого не произошло, придется снова оформлять уведомление у налоговиков.

Если работодателей несколько, уведомления могут быть оформлены для каждого их них. Тогда налоговый вычет распределяют между нанимателями, и возврат необходимой суммы происходит быстрее.

Важно! Участие в приобретении жилья работодателя служит основанием для отказа в предоставлении компенсации. То же самое касается использования средств материнского капитала в этих целях.

Соответствующие статьи кодекса предусматривают возможность получения налогового вычета пенсионерами. Раньше такое правило не действовало даже для работающих пожилых людей. Сегодня для лиц, перешагнувших пенсионный порог, существуют следующие возможности:

  1. Работающий пенсионер имеет такие же права на компенсацию, как все остальные граждане.
  2. Нетрудоустроенный пенсионер вправе перенести льготу на предшествующие периоды, когда он еще трудился и выплачивал налоги.
  3. Средства можно вернуть через работающего супруга, если жилплощадь относится к совместной собственности.

Получить возврат пенсионер может на протяжении 3-летнего периода после года приобретения жилплощади. Для этого следует обратиться за возмещением после формирования остатка.

Неработающим пенсионерам разрешается претендовать на выплату, если они купили жилье после перехода на пенсию. Возврат будет рассчитываться за 3 года, на протяжении которых он получал доходы от:

  1. Зарплаты.
  2. Сдачи объектов внаем.
  3. Продажи квартир, ценных бумаг, машины либо другого имущества.
  4. Негосударственных пенсионных выплат.
  5. Других источников.

Пенсионерам компенсация начисляется на конкретный счет либо по месту занятости автора ходатайства.

Важно! Получение возврата через трудоустроенного супруга возможно и в случае, если человек зарегистрировал жилье на себя. По закону такое имущество рассматривается как нажитое совместно. В комплект документации необходимо включить заявление по поводу долей каждого супруга.

Людям, желающим получить компенсацию, нужно разобраться в тонкостях его предоставления. Существуют ситуации, в которых компенсация предоставляется один раз, при других условиях ее можно получать неоднократно.

Все зависит от периода приобретения жилплощади, получения возврата в предшествующие периоды, а также некоторых других нюансов.

Важно помнить, что налоговый вычет за приобретение жилплощади и за выплаченные ипотечные проценты рассчитывается по отдельности.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу!

Источник: https://sdelka.guru/nalogovyj-vychet/skolko-raz-mozhno-vernut-nalog-za-kvartiru.html

Можно ли вернуть подоходный налог при покупке квартиры второй раз

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

После того как в законы, касающиеся сферы начисления и получения налоговых вычетов, были внесены изменения, среди граждан России стал актуальным вопрос: сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? До 2014 года налогоплательщики могли воспользоваться правом на возврат части уплаченного подоходного налога при покупке одного объекта жилой недвижимости. Ситуация изменилась для граждан страны в лучшую сторону после принятия изменений в законодательстве.

Сколько раз оформляется льгота?

Вы приобрели второе жильё и хотели бы получить льготу, но не знаете, на каких условиях предоставляется налоговый вычет при покупке квартиры сколько раз можно получать его? При оформлении данной льготы берётся во внимание информация о дате покупки жилья (до или после 2014 года). На основании этого и определяется допустимость неоднократного использования государственных льгот.

Для принятия решения ФНС необходимы сведения не о дате внесения первого платежа, а о дате, когда было оформлено свидетельство о праве собственности или передаточный акт:

  1. Можно ли получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры второй раз, если документы оформлены до 2014 года? В такой ситуации действуют старые правила получения льготы. Налогоплательщик может единожды воспользоваться правом на возврат части уплаченных налогов и только по одному объекту недвижимости на сумму до двух миллионов рублей. В случае если лимит полностью не использован, остаток просто «сгорает».
  2. Поправки, внесённые в налоговый кодекс в 2014 году, наделили налогоплательщиков правом на получение остатка вычета по другим объектам, но при условии, что ранее льгота была оформлена не полностью.

Пример: супруги за полмиллиона рублей приобрели комнату. В 2012 году муж написал заявление с просьбой возвратить ему 13% от уплаченных им налогов. От покупки жилья государство вернуло 65 тысяч рублей.

Спустя 3 года супруги приобрели за 2 миллиона рублей двухкомнатную квартиру. Поскольку первая льгота использовалась до 2014 года, до внесения изменений в НК, то муж не мог повторно запросить компенсацию расходов. Однако вычет смогла оформить на себя в полном объёме жена.

В итоге семье вернули все полагающиеся суммы при покупке жилой недвижимости.

Если семья приобретёт ещё одно жилье, льготой они больше воспользоваться не смогут.

Лимитов в отношении возврата части уплаченных налогов при ипотечном кредитовании законом не было предусмотрено. Налогоплательщику вычет возвращался в размере потраченных на уплату ипотечных процентов средств.

Основное ограничение в получении налогового вычета при ипотечном кредитовании – возврат НДФЛ –можно было оформить только по тому же объекту, по которому было написано заявление на получение основного вычета.

Не менее актуальным для граждан РФ остаётся вопрос, сколько раз можно воспользоваться имущественным налоговым вычетом при покупке жилья в ипотеку?

С 2014 года для возврата части подоходного налога действуют следующие условия:

  • нет привязки к одному объекту;
  • лимит вычета по ипотечному кредитованию – 3 миллиона рублей;
  • льгота предоставляется единожды.

Пример: в 2016 году Ефремовой М. П. была приобретена квартира. Она написала заявление на возврат части НДФЛ и получила компенсацию по затратам. Спустя год Ефремова приобрела ещё одно жильё в ипотеку. Согласно действующим законам она имеет право на получение вычета в части ипотечных процентов.

В 2014 году гражданином РФ Ивановым А. С. было приобретено в ипотеку жильё стоимостью 1,45 миллиона рублей. Он получил возврат средств по части основных затрат и расходов на оплату ипотечных процентов.

В 2016 году он оформил ипотечный кредит на покупку ещё одной квартиры стоимостью 3 миллиона рублей.

По второму объекту он сможет вернуть недополученную часть по первому вычету (550 тысяч рублей), но компенсация расходов по ипотечным процентам ему не полагается.

С каких покупок государство компенсирует расходы?

Обязательное условие для возврата подоходного налога – покупка жилья на территории Российской Федерации.

При покупке жилой недвижимости у взаимозависимых лиц (родителей, детей, бабушек, дедушек, внуков, родных братьев или сестёр) льгота государством не предоставляется.

Вернуть часть уплаченных налогов граждане РФ могут при покупке:

  • земельного участка, независимо от того, имеется на нём домостроение или нет;
  • квартиры;
  • частного дома;
  • комнаты.

Льгота предоставляется, только если приобретаемый объект относится к категории жилых помещений. Земельный участок с имеющимся на нём домостроением не всегда соответствует таким условиям, но если здесь планируется строительство жилого помещения для круглогодичного проживания, налогоплательщику полагается компенсация затрат на покупку строительных материалов.

Граждане РФ должны быть осведомлены о том, что компенсация полагается не только за покупку жилья, но и за расходы, связанные с ремонтными работами.

Получить возврат части уплаченного подоходного налога заявитель сможет только при наличии документов, подтверждающих расходы.

К таковым относятся:

  1. Квитанции или платёжные документы с чётким указанием сумм уплаченных процентов по ипотечному жилищному кредиту.
  2. Документы, подтверждающие покупку строительных материалов, оплату за оказанные подрядной организацией услуги.
  3. Документы, на основании которых подтверждаются расходы, связанные с подведением к дому коммуникаций.

Средства, которые будут выплачены по ипотечным процентам, рассчитываются отдельно и со стоимостью объекта недвижимости не связаны.

Суммы к вычетам

Возврат части НДФЛ возможен только при условии уплаты налогов. При этом граждане должны понимать, что сумма вычета не может превышать сумму уплаченных налогов. В случае если жильё было приобретено весной 2017 года, то точкой отсчёта налогов будет дата заключения сделки.

Возврат ранее уплаченных налогов через ИФНС невозможен, компенсацию государство предоставляет только на суммы, высчитанные в качестве подоходного налога после того, как у гражданина появляется право воспользоваться льготой.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, сколько раз можно получить налоговый вычет на квартиру. В данной ситуации нужно опираться на предельные суммы по вычетам, установленным законодательством.

При оформлении льготы до 2014 года право на возврат средств у граждан теряется, при этом граждане могут получить компенсацию расходов, связанных с оплатой ипотечных процентов.

За налогоплательщиками остаётся право:

  • самостоятельно выбирать объекты недвижимости;
  • выбирать время для написания заявления на получение вычета.

Расчёты производятся только после предоставления всех необходимых документов.

Приобретение

На сегодняшний день количество приобретённых квартир во внимание не берётся. Все расчёты ведутся исходя из предельной суммы вычета, которая составляет 2 миллиона рублей. С такой суммы граждане максимально могут вернуть 260 тысяч. В случае если стоимость жилья меньше предельной суммы, вычет предоставляется в размере 13% от потраченных на покупку средств.

Неиспользованную часть вычета гражданин сможет дополучить при следующей покупке, при условии, что первый раз он воспользовался льготой после 2014 года.

Пользоваться вычетом можно многократно, но в пределах двух миллионов рублей.

Проценты

Вычет, предоставляемый на оплату ипотечных процентов, можно отнести к отдельной категории льгот. Воспользоваться им можно, даже если основной вычет был получен до 2014 года.

Предельная сумма вычета для погашения процентов по ипотечному кредиту составляет 3 миллиона рублей.

Правила получения вычета на оплату процентов:

  1. Отсутствие взаимосвязи с затратами на жильё.
  2. Средства компенсируются государством единожды и только по одному объекту.

При низкой процентной ставке гражданин не получит при покупке одной квартиры компенсацию в размере 390 тысяч рублей. Если в будущем планируется приобретение более дорогостоящего объекта недвижимости, то лучше оформить вычет по нему, поскольку процентные выплаты будут гораздо выгоднее для налогоплательщика.

Кто может воспользоваться вычетом?

Во-первых, данная льгота предоставляется исключительно налоговым резидентам РФ. Во-вторых, средства возвращаются только собственнику недвижимости.

Если жильё приобретено супругами, то сумма вычета может быть разделена на двоих, но при наличии документов, подтверждающих факт совместной покупки.

Хотя общие положения предоставления вычета прозрачны, на деле граждане РФ сталкиваются с подводными камнями. В особенности это касается частичного возврата средств, когда каждый год налогоплательщикам приходится подтверждать полученные части.

Неоднократное получение вычета

Повторный вычет оформляется по стандартной схеме. Оформить льготу можно как у налоговиков по окончании года, так и у работодателя. Для получения вычета через работодателя потребуется уведомление из федеральной налоговой службы о возможности не удерживать подоходный налог из зарплаты.

Для обращения в ФНС необходимо подготовить следующие документы:

  • договор купли-продажи или свидетельство о праве собственности на квартиру;
  • справка 2-НДФЛ о доходах (предоставляет работодатель);
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на получение вычета.

Если с предоставленными заявителем документами все в порядке, и он действительно может воспользоваться льготой, средства в полном объёме будут перечислены на указанный в заявлении счёт.

Утаивать информацию о получении вычета и его суммы ранее неблагоразумно. Все сведения относительно этого вопроса содержатся в единой базе.

При оформлении повторного вычета имеется одно-единственное отличие – в налоговой декларации формы 3-НДФЛ указывается сумма недополученных средств. При обращении за получением недоиспользованного остатка вычета с прошлого года налогоплательщику не нужно снова предъявлять оригиналы документов.

Зная, сколько раз можно вернуть НДФЛ (подоходный налог) за покупку квартиры, граждане РФ смогут грамотно распланировать свои расходы. Хотя сумма вычета на первый взгляд кажется небольшой, но она позволяется сделать, к примеру, ремонт в одной из комнат новоприобретённой квартиры.

Источник: https://provolochek.ru/vychet/skolko-raz-mozhnot-poluchit.html

Налоговый вычет при покупке квартиры – сколько раз в жизни можно воспользоваться

Сколько раз можно вернуть налог с покупки

Сделки с недвижимостью всегда сопровождаются крупными финансовыми вложениями. На первое в жизни приобретение государство предоставляет льготу гражданам.

А сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Ведь возврат финансов возможен только из произведенных оплат НДФЛ. Не всегда на личном счете налогоплательщика достаточно средств, позволяющих воспользоваться всей суммой единовременно.

Сколько раз производится оформление

Фактически, возможность использования имущественного вычета предоставляется за всю жизнь один раз.

До принятия новых положений в 2014 году понятие об одноразовом возврате представлялось в прямом смысле: граждане могли обратиться в ИФНС лишь единожды, обращение не зависело от суммы, затраченной на приобретение. При покупке второй квартиры льгота не допускалась.

Пример:

Муж с женой купили комнату стоимостью 500 тыс. рублей. В начале 2012 года муж оформил заявление о предоставлении ему 13 % вычета. Общий размер возврата составлял 65 тыс. рублей.

Затем в законы внесли изменения, позволяющие не привязывать объект недвижимости к сумме.

В 2015 году супруги купили двухкомнатную квартиру стоимостью 2 млн. рублей. Мужу было отказано в повторном использовании льготы. Вычет оформили на жену в полном объёме. В общей сложности семья смогла вернуть все положенные суммы, но в следующий раз они уже не смогут воспользоваться льготой на произведенные расходы.

С момента утверждения новых положений, деньги можно получать до тех пор, пока не будут возвращены все положенные средства, но только в том случае, когда право на использование вычета не использовано ранее 2014 года.

С какого приобретения позволяется вернуть денежные средства

Для использования льготы необходимо знать, что предоставление возврата допускается только за жильё, приобретенное на территории России.

Если недвижимость приобретается у взаимозависимых лиц (близких родственников), денежные средства государство не возвращает.

Вычет используется при покупке:

  • участка (с домом или без него);
  • квартиры;
  • дома;
  • комнаты;

Назначение помещения должно быть жилое или предполагающее постройку для проживания. Приобретение земельного участка с построенным домом не всегда подпадает под эти условия, если документальное назначение не соответствует положениям ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Особое внимание необходимо обратить на то, что предоставление льготы предполагается не только на купленное, в прямом смысле слова, жилое помещение, а ещё и на некоторые расходы, связанные с приобретением или усовершенствованием.

Возврат предоставляется, если у заявителя имеются требуемые документы, подтверждающие произведенные затраты:

  • на уплату процентов по кредитам на жильё (целевым займам);
  • связанные со строительством или ремонтом жилья (материалы для отделки, оплата услуг подрядчиков, составление проектной документации);
  • на коммуникационные подключения (свет, вода, газ, канализация).

Возврат средств по уплаченным процентам рассчитывается отдельно, он никак не связан со стоимостью.

Как и кто может оформить

Для оформления вычета предоставляется два варианта:

  1. Через ИФНС (необходимо заполнить декларацию и предоставить сопутствующие документы и выписки, подтверждающие наличие права, после рассмотрения и одобрения средства переводятся на расчетный счет заявителя).
  2. У работодателя (необходимо обратиться в налоговую инспекцию и получить справку, подтверждающую право, на основании документа работодатель перестанет удерживать НДФЛ с ежемесячной заработной платы).

Льгота возможна только если вы – налоговый резидент России.

Сумму может вернуть только собственник жилья, единственное исключение предоставляется супругам. Они могут разделить сумму между собой, если квартира оформлена только на жену или на мужа, другому необходимо предоставить подтверждение своего участия в расходах на покупку.

Общие положения по предоставлению льгот прозрачны, но столкнувшись с оформлением, многие обнаруживают, что всё не так просто. Особенно это касается возврата по частям, когда ежегодно требуется подтверждать частичное получение.

Простая, на первый взгляд, программа заполнения декларации, требует внимательного подхода. Граждане, которым не удается верно заполнить данные, в отчаянии обращаются к сторонним специалистам, оплачивая их услуги, когда в этом нет необходимости.

В налоговых инспекциях присутствуют консультативные отделы, сотрудники которых бесплатно помогают заполнить все необходимые документы и предоставляют исчерпывающие ответы на все сопутствующие вопросы.

Если вы бережете своё время и готовы заплатить за заполнение декларации, внимательно посчитайте сумму возврата за текущий год, возможно стоит потратить лишние 15 минут в очереди к специалисту, который подскажет верный алгоритм внесения данных, незаменимый в течение последующих лет возмещения всей суммы.

Источник: https://FreeLawyer.guru/nalog/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-za-kvartiru.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.