Сколько раз можно вернуть налоговый вычет

Содержание

Сколько раз можно вернуть подоходный налог?

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет

Страховой полис играет важную роль в финансовой защите застрахованного и его семьи от непредвиденных ситуаций и несчастных случаев.

Согласно Налоговому кодексу РФ, граждане, которые являются налогоплательщиками и заключили договор страхования жизни на добровольной основе, могут вернуть часть средств, выплаченных ими в виде налогов со страховых взносов за счет налогового вычета НДФЛ при условии, что страховой полис оформлен на срок от пяти лет. Для лиц, заключивших договор раньше 2015 года, также существует возможность возврата подоходного налога, если срок действия контракта еще не истек.

Страхователи имеют право вернуть до 13% от суммы уплаченных ими страховых взносов.

Поскольку максимальная сумма взносов, подлежащих вычету, составляет 120 000 рублей за календарный год, максимальный размер допустимого вычета составляет 15 600 рублей в год.

Если размер страховых премий, уплаченных страхователем, превышает 120 000 рублей в год, остаток на следующий год будет невозможно перенести.

Для получения вычета страхователю, пользующемуся услугами МетЛайф, следует обратиться в налоговую и предоставить следующие документы:

  • документ, подтверждающий уплату страховых взносов;
  • заявление на получение вычета;
  • копия лицензии ЗАО «МетЛайф» ;
  • копия соглашения о добровольном страховании жизни;
  • копия паспорта и реквизиты для перечисления вычета;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельство о родстве (к картинкам)если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, ребенка или родителя);
  • справка с места работы 2-НДФЛ.

Подтверждающими оплату документами могут быть квитанция об оплате первого взноса (к картинкам)по форме А7), а также выписка из банка с указанием:

  • Ф.И.О. страхователя;
  • номера его полиса/ страхового договора;
  • суммы уплаченного взноса;
  • наименования страховой компании (к картинкам)ЗАО «МетЛайф»).

Где можно получить налоговый вычет?

В налоговой инспекции

Страхователь может обратиться за вычетом в налоговую, куда он должен будет предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ и заявление на получение налогового вычета.

У работодателя

С 1 января 2017 года страхователи могут вернуть часть уплаченных взносов через работодателя при условием, что они приобрели полис за свой счет и страховые взносы удерживались из зарплаты. Страхователю необходимо получить в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет, а затем предоставить его вместе с заявлением о предоставлении вычета работодателю.

Сколько раз можно получать налоговый вычет?

По закону, получить вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, включая получение медицинской помощи и покупку лекарств. Налогоплательщик может обращаться за получением вычета ежегодно, поскольку каждые 12 месяцев происходит «обнуление» полагающихся компенсаций. Если средства не были оплачены в текущем году, налогоплательщик может перенести средства на следующий год.

Программы МетЛайф, в рамках которых можно получить налоговый вычет

  • Страхование жизни: «Престиж +», «Защита жизни +», «Жизнь +». Программы по страхованию жизни от МетЛайф предусматривают страховое возмещение в случае смерти застрахованного или диагностирования у него критического заболевания, а также потери трудоспособности. Кроме того, в случае гибели или утраты им трудоспособности, МетЛайф возьмет на себя обязательства по уплате дальнейших взносов по программе.
  • Накопительные программы: «Престиж +», «Гарантия +» . Программа «Престиж +» гарантирует выплаты в случае смерти застрахованного или утраты им трудоспособности, в то время как программа «Гарантия +» предусматривает выплаты в случаях смерти застрахованного, потери им трудоспособности, а также возврат взносов в случае смерти застрахованного в результате болезни. Более того, программы будут продолжены за счет МетЛайф в случае гибели застрахованного лица или потери им трудоспособности вне зависимости от причины.
  • Пенсионное страхование. В рамках программы «На всю жизнь» клиент самостоятельно определяет сумму страхового возмещения. В случае гибели застрахованного до окончания трудовой деятельности, МетЛайф выплатит выгодоприобретателю страховую компенсацию и инвестиционный доход, если таковой имеется. Кроме того, в случае ухода застрахованного из жизни по причине болезни до наступления пенсионного возраста, выгодоприобретатель получит обратно все уплаченные взносы и инвестиционный доход, если таковой предусмотрен программой.

Источник: https://www.metlife.ru/about-us/blog/insurance-tips/skolko-raz-mozhno-poluchat-nalogovyj-vychet/

Сколько раз можно брать налоговый вычет по НДФЛ

Сколько раз можно брать налоговый вычет по НДФЛ? Таким вопросом часто озадачиваются налогоплательщики, оформляя в собственность, например, квартиру или землю под застройку. Постараемся выяснить, кому и сколько раз можно использовать налоговый вычет в рамках приобретения жилых объектов.

Сколько раз можно получить налоговый имущественный вычет при покупке объектов имущества

Кому и сколько раз можно воспользоваться имущественным вычетом при покупке жилья

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет через инспекцию

Оформление у работодателя: сколько раз можно пользоваться налоговым вычетом

Итоги

Сколько раз можно получить налоговый имущественный вычет при покупке объектов имущества

Физлица при приобретении квартир, комнат, жилых домов, участков с возведенным домом или под строительство жилья, а также долей в любом из этих объектов закону наделены правом получить налоговый вычет по НДФЛ в размере понесенных расходов (подп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Вычет ограничен суммой в 2 млн руб. на одно физлицо в течение его жизни. А вот то, сколько раз можно делать налоговый вычет в пределах указанной величины, зависит от года приобретения и оформления собственности:

  1. Если регистрация собственности на объект имущества прошла после 1 января 2014 года, то в случае неполного использования 2 млн руб. по одному объекту остаток можно перенести на следующий и далее до полной выборки указанной суммы.
  2. Если право собственности на жилье было зарегистрировано до 31 декабря 2013 года включительно, то неиспользованный остаток вычета не переносится на следующую покупку. Действовавшая на тот момент редакция Налогового кодекса возможности переноса не предоставляла. То есть если физлицо приобрело и оформило квартиру за 1,2 млн руб. в 2012 году и получило вычет в размере понесенных расходов, то оставшиеся 800 тыс. руб. на будущее уже не переносятся. Считается, что человек правом на вычет воспользовался (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК, письмо Минфина от 07.08.2015 № 03-04-05/45663).

Далее выясним, кто может претендовать на вычет по налогу при приобретении жилой недвижимости.

Кому и сколько раз можно воспользоваться имущественным вычетом при покупке жилья

Заявить право на вычет могут только резиденты Российской Федерации, регистрирующие недвижимость. При этом обязательное условие — наличие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%. Сумму дивидендов уменьшать на имущественные вычеты нельзя.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! ИП-упрощенцы или вмененщики при отсутствии других доходов кроме как от предпринимательской деятельности вычетами воспользоваться не могут по объективным причинам: база по НДФЛ у них не формируется, поэтому применять вычеты просто не к чему.

Вычетом могут воспользоваться родители (в т. ч. приемные), опекуны и попечители, если они приобретают недвижимость и оформляют ее на детей в возрасте до 18 лет. Впоследствии эти дети смогут претендовать на имущественный вычет по НДФЛ уже применительно к собственным доходам, а для родителей часть вычета или полностью вычет считается использованным.

Вычет не доступен, когда:

Итак, жилье приобретено, расходы понесены, право собственности оформлено — все условия плательщиком НДФЛ для получения вычета соблюдены. Далее можно пойти двумя путями. Расскажем о каждом из них подробнее.

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет через инспекцию

По окончании года, в котором произошла регистрация собственности, в налоговые органы подается следующее:

Срок подачи декларации зависит от того, приводятся ли в ней кроме вычетов какие-либо доходы, с которых необходимо рассчитать НДФЛ за истекший год. Если таких доходов нет, то декларацию можно подать в любое время.

В противном случае срок устанавливается на 30 апреля года, следующего за отчетным. Три месяца налоговая рассматривает документы.

Если никаких нарушений не найдено, в течение месяца сумма поступит на расчетный счет заявителя.

Вернуть НДФЛ можно за три года, предшествующие тому, в котором заявляется вычет.

Если вычет не был использован целиком, его остаток можно перенести на будущие периоды. Так разрешается делать до тех пор, пока сумма вычета не будет выбрана полностью. В следующие годы в налоговую отправляют только декларацию, подтверждающие бумаги прикладывать уже не нужно.

Оформление у работодателя: сколько раз можно пользоваться налоговым вычетом

В году регистрации права собственности на приобретенный жилой объект налогоплательщик может обратиться за уведомлением в налоговые органы с пакетом документов, подтверждающих понесенные расходы и госрегистрацию жилья. Декларацию при этом подавать не нужно. Получив уведомление, физлицо отдает его работодателю вместе с заявлением о предоставлении имущественного вычета по подоходному налогу.

Источник: https://thlshop.com/skolko-raz-mozhno-vernut-podohodnyy-nalog/

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет – Бизнес, законы, работа

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет

При ежегодной подаче налоговой декларации регулярно возникает вопрос: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?».

Из-за значительного числа вычетов разных видов практически каждый гражданин сможет найти «свой».

  • Виды налоговых вычетов
  • Сколько раз можно получить
  • Какие расходы учитываются при получении вычета
  • Сроки получения

Виды налоговых вычетов

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

О необходимости платить налоги знают все граждане, а вот о том, что итоговая сумма может быть уменьшена, многие даже не догадываются.

Налоговый вычет – это сумма, за которую гражданин не должен платить налог.

Многие считают, что эта сумма будет вычтена из общей выплаты, но они ошибаются: за эти деньги не придется платить налог.

Важно знать: если вычет составляет 1 400 рублей, то долг перед государством будет уменьшен не на 1 400, а всего на 182 рубля: 1400 * 13%.

Существует несколько видов вычетов.

Стандартные. Определяются статьей 218 Налогового Кодекса. Сюда входят:

  1. 500 рублей каждый месяц для Героев СССР и России, инвалидов 1 и 2 групп, инвалидов детства и участвовавших в боях.
  2. По 1400 рублей за первого и второго несовершеннолетнего ребенка.
  3. По 3 000 рублей на третьего и последующих детей. Например, если в семье 3 малыша, вычет будет составлять 5,8 тысяч: дважды по 1400 и еще 3000.
  4. По 3 000 рублей за ребенка-инвалида 1 и 2 групп.
  5. По 3 000 рублей каждый месяц инвалидам-участникам боевых действий и участникам ликвидации ядерных аварий.

Стоит отметить: если гражданину положено несколько возвратов (например, на ребенка, являющегося инвалидом), он может получить только один из них, самый большой.

Социальные. Сюда включаются деньги, истраченные в течение года на:

  1. Обучение: это может быть учеба ребенка или самих родителей. В первом случае учитываются только очные формы обучения (до 24 лет, если оплата производилась родителями, и до 18 лет, если опекунами), получить при этом можно не более 50 тысяч рублей за каждого. Во втором принимаются любые варианты (дневная, вечерняя, заочная), сумма же вырастает до 120 тысяч.
  2. Лечение: вернуть можно также деньги за оказание медицинской помощи супругу, родителям или несовершеннолетним детям. Максимальная сумма составляет 120 тысяч рублей, но в некоторых случаях, при получении дорогостоящего лечения, сумма может быть увеличена.
  3. Пожертвования: благотворительность граждан не облагается налогом, но сумма вычета не должна превышать 25% от общего дохода, подлежащего налогообложению.
  4. Повышение будущей пенсии: если гражданин решил увеличить собственную пенсию, он может положить деньги на накопительный счет. Она не облагается налогом, но вернуть таким образом можно не более 120 тысяч рублей.

Следует учесть: если на обучение был истрачен материнский капитал, налоговый вычет не положен.

Другие варианты. К ним относятся:

  1. Имущественные: могут составлять до 2 миллионов рублей. Они предоставляются людям при покупке недвижимости или земли для будущей застройки, а также при погашении ипотечного кредита или процентов по нему.
  2. Инвестиционные: могут быть использованы только гражданами, «играющими» на бирже. Они предлагаются при реализации ценных бумаг, внесении денег на счет и других ситуациях.
  3. Профессиональные: относятся к индивидуальным предпринимателям, адвокатам и нотариусам, лицам, получающим авторское вознаграждение и некоторым другим.

Примите к сведению: пожилые люди не имеют прав на послабления, так как не платят в казну подоходный налог в 13 процентов — для возврата средств необходимо, чтобы за них «заплатили» трудоспособные дети или внуки.

Получить вычеты можно только за последние 3 года: то есть, если учеба продолжается 5 лет, первые 2 года возвращены не будут.

Сколько раз можно получить

В зависимости от вида вычета получить его можно один или несколько раз.

  1. Стандартные можно получить каждый год по одному разу. Указанные выше суммы являются ежемесячными, то есть при подаче вычета необходимо умножить их на количество месяцев.
  2. Социальные также являются ежегодными, воспользоваться ими можно любое количество раз. Единственным ограничением будет сумма: вернуть можно выплаченный налог с указанной суммы, а не со всех затрат. Например, если на обучение ребенка было потрачено 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч рублей налог в 13% удержан не будет. Таким образом, семье вернут 6,5 тысяч рублей — 13% от 50 тысяч.
  3. А вот имущественный возврат более «интересен» — он зависит от времени приобретения жилплощади. Если оно было куплено до 2014 года, положен только один налоговый возврат вне зависимости от стоимости квартиры. Например, если была куплена комната стоимостью в 800 тысяч рублей, будет осуществлен возврат 104 тысяч рублей (13% от 800 тысяч).

Если же недвижимость куплена после 2014 года, то плательщик имеет право обратиться за деньгами несколько раз, но общая сумма не должна превышать 260 тысяч рублей – это 13% от 2 миллионов. То есть гражданин может купить квартиру, через год еще одну, потом дачу или комнату – и получить возврат за все вместе, но лишь в определенном пределе.

Какие расходы учитываются при получении вычета

Учитываются все налоги, заплаченные гражданином в текущем году.

То есть, если он не работал и ничего не платил государству, то требовать вернуть деньги он не может.

Это же относится к сумме: если в течение года человек выплатил 10 тысяч налогов, то получить сразу 260 тысяч он не может.

Замечание специалиста: можно получить одновременно два вычета разного вида – например, имущественный и социальный.

Пример. Гражданин приобрел в 2015 году квартиру стоимостью в 1,7 миллиона, затем через 2 года купил дачу стоимостью 1 миллион. Его дочь учится на очном отделении ВУЗа, годовая плата за обучение составляет 200 тысяч. Зарплата гражданина за год составила 480 тысяч.

Решение.

  1. При покупке квартиры гражданин может сразу написать заявление на возврат и вернуть 221 000 рублей от квартиры (13% от 1,7 миллионов).
  2. При покупке дачи у него остается еще 300 000 вычета – это 39 000, которые будут возвращены повторно.
  3. Итого получается возврат на сумму 260 000.
  4. За обучение дочери вернуть можно только 50 000 – это дополнительные 6500.
  5. При этом самим гражданином было выплачено в казну 62 400 – то есть значительно меньше. Следовательно, он точно получит 6500 за учебу, а остальные 55 900 «уйдут» на счет погашения имущественного вычета. После этого государство будет должно ему еще 204 100.
  6. В следующем году гражданин также получит 6 500 тысяч с учебы и еще 55 900, и так до момента, пока все 260 000 не будут выплачены.

Сроки получения

Возврат денег происходит в несколько этапов:

  1. Сперва заявитель собирает доказательства правомерности требований (чеки, выписки, свидетельства о рождении детей и т.д.) и пишет заявление, после чего отдает весь пакет в налоговую.
  2. В течение 3 месяцев отделение проверяет поступившие к ним данные.
  3. После завершения проверки ответ будет направлен письмом заявителю. Считается, что гражданин получит письмо в течение недели, хотя на самом деле такое происходит редко.
  4. Затем в течение месяца деньги поступают на счет. При задержке за каждый день просрочки полагается пени.

Примите во внимание: в некоторых случаях проверка может затянуться: не хватает документов, заявление заполнено неверно.

Если налоговая отказала в выплате из-за недостатка улик, необходимо исправить ошибки и отправить запрос снова.

Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть некоторую сумму уплаченных налогов обратно в карман. И хотя сама сумма может показаться небольшое, сложив несколько вычетов, часто можно получить значительное послабление, пользоваться которым можно по своему усмотрению.

Смотрите видео, в котором разъясняется, сколько раз можно получить налоговый вычет:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://sovetnik.guru/nalogovoe-pravo/vychety/skolko-raz-mozhno-poluchit.html

Налоговый вычет: сколько раз можно получить в течение жизни

Обязанностью выплачивать государству полагающиеся денежные отчисления облагаются все граждане России. Этот способ содержания страны практикуется с далеких времен. В современном варианте налогообложения имеется множество отличий.

Одним является возможность получения от государства средств, ради облегчения нелегкого бремени налогоплательщика. Интересно, но знают о наличии возможности далеко не все жители государства.

В данном материале мы расскажем, в какой ситуации граждане имеют право на налоговый вычет, сколько раз можно получить финансовую компенсацию и как его оформить.

Налоговый вычет: сколько раз можно получить финансовую компенсацию

Что представляет собой налоговый вычет?

Налоговым вычетом называется сумма денег, на величину которой снижается финансовая база, нужная для расчета размера отчисления в бюджет страны.

Согласно НК РФ, существует шесть разновидностей компенсаций от государства:

  • профессиональные;
  • имущественные;
  • стандартные;
  • социальные;
  • применяемые во время перемещения ущерба на последующие периоды налогообложения, полученного от проведенных с ценными бумагами действий и действий с денежными инструментами по сделкам срочного характера, приводящимися на рынке организованного типа;
  • применяемые при перемещении ущерба от членства в союзе инвестиционного характера, на последующие периоды.

Кто претендует на использование государственной компенсации

Получить данную компенсацию могут лица:

Они должны в обязательном порядке являться резидентами Российской Федерации, находиться на территории не менее 183 дней за 12 месяцев. Исключения составляют граждане, отбывающие военную службу на чужбине, другие общественные категории.

Источник: https://novdmt.com/skolko-raz-mozhno-vernut-nalogovyy-vychet/

Сколько раз можно получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры

Сколько раз можно вернуть налоговый вычет

Российское налоговое законодательство позволяет простым россиянам в некоторых жизненных обстоятельствах довольно существенно экономить на налогах. Для этого существуют вычеты по подоходному налогу. Их можно получить в качестве компенсации части затрат на получение образования, лечение, благотворительность и т.д.

Один из самых популярных вычетов – на покупку недвижимости. Многие из нас совершают сделки по покупке собственного жилья несколько раз в жизни – особенно если нужно увеличивать свою жилплощадь.

Один из самых популярных вопросов в связи с этим – сколько раз в течение жизни можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости, на которую предоставляются вычеты.

Какие вычеты по НДФЛ предоставляет государство при покупке недвижимости

Всего есть два вида таких вычетов. Первый – собственно на покупку жилья. Второй – на проценты по ипотечному кредиту. Сумма этих вычетов разная. Отличаются они и с точки зрения некоторых правил их получения.

Вычет по НДФЛ на покупку квартиры и прочей недвижимости равен стоимости жилья, но в пределах  2 миллионов рублей. Вычет по обслуживанию ипотечного кредита равен 3 миллионам рублей.

Этот материал был украден с сайта NEWSMENT.RU. Так бывает. Скорее всего, в украденной версии не хватает множества нужной вам информации. Например, полезных ссылок в статье. Заходите на www.newsment.

ru, чтобы ознакомиться с оригинальной статьёй и найти множество другой полезной информации!

Само понятие вычета при этом нужно понимать правильно. Государство, конечно же, не вернёт всю стоимость квартиры в пределах двух миллионов рублей. Оно готово не брать подоходный налог с человека на его доход в пределах этой суммы.

То есть, максимальная величина возврата налогов при покупке недвижимости – 260 тысяч рублей. Тринадцать процентов от двух миллионов.

За уплаченные по ипотеке проценты можно вернуть до 390 тысяч рублей. А по двум видам вычета в сумме – до 650 тысяч рублей.

Более подробную инструкцию по получению налогового вычета при покупке квартиры, дома и прочей недвижимости мы приводили в отдельной статье на нашем сайте. В ней рассказывается о множестве связанных с этим нюансов.

Единственное, что нужно прояснить более подробно – существуют ли ограничения по количеству объектов недвижимости, на которые можно получить такой вычет.

Сколько раз в жизни можно воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры

Логика закона в этом случае следующая. Вычет на полную стоимость недвижимости в пределах двух миллионов рублей даётся каждому гражданину один раз в жизни. То есть, купить две или три квартиры, которые стоят по два миллиона, и получить за каждую из них максимальный вычет не получится.

Однако в тех случаях, когда цена первой квартиры, на которую был оформлен вычет, была меньше двух миллионов, возникает остаток. Например, квартира куплена за 1,1 миллиона рублей. Остаются “неиспользованные” 900 тысяч рублей вычета. И этот остаток можно перенести на другой объект недвижимости. Которым может быть следующая квартира или что-то другое – жилой дом, земля под ним и т.п.

Никакого ограничения по количеству объектов недвижимости для получения вычета в законе нет. Вычет для каждого россиянина ограничен только суммой – два миллиона рублей.

На то, что вычет можно распространить на несколько объектов недвижимости, прямо указывает пп. 1 п.3 ст. 220 НК РФ.

Важный нюанс, о котором нужно помнить в этом случае – описанное правило работает только если первая квартира, на которую оформлялся вычет, была куплена в 2014 году или позже! Именно тогда вступили в силу специальные поправки в Налоговый кодекс РФ относительно имущественных вычетов.

В отношении вычета на проценты по ипотеке правила другие. Такой вычет в пределах трёх миллионов рублей можно получить только один раз в жизни. Об этом говорится в п.8 ст.220 НК РФ.

Краткий ответ

Имущественным налоговым вычетом на покупку квартиры можно пользоваться сколько угодно раз в течение жизни. Но общая сумма при этом ограничена двумя миллионами рублей. Это суммарная стоимость всех объектов недвижимости, на которые можно оформить вычеты. На практике вам вернётся не более 260 тысяч рублей.

Вычет на проценты по ипотеке можно оформить только один раз в жизни. На второй ипотечный кредит такой вычет оформить уже нельзя. Сам этот вычет равен трём миллионам рублей. То есть, вернуть можно до 390 тысяч рублей, которые были потрачены на обслуживание ипотеки.

Изображения: nalog.ru

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Понравился материал? Расскажите о нём друзьям!

Источник: https://newsment.ru/context/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-po-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.