Сколько раз получают налоговый вычет

Содержание

Сколько раз можно получить налоговый вычет, сроки получения

Сколько раз получают налоговый вычет

— Организация бизнеса — Кадры — Сколько раз можно получить налоговый вычет

Налоговое законодательство обеспечивает трудоустроенных граждан рядом льгот, реализуемых, в частности, в виде снижения их налогового бремени. Однако, оно регулярно пересматривается и подвергается различным корректировкам. Поэтому гражданам следует оперативно знакомиться с нововведениями, особенно касающимися вопроса получения налоговых вычетов.

Понятие налогового вычета

Под налоговым вычетом понимается особый вид операции, которая позволяет снизить налоговое бремя по НДФЛ, либо возместить определенную часть затраченных средств на его уплату из бюджета.

Важным аспектом налогового вычета являются его виды, указанные в налоговом законодательстве, от которых, в дальнейшем, зависит порядок возмещения средств и их объемы.

В частности, исходя из норм налогового законодательства, можно выделить такие вычеты: стандартные, имущественные, социальные, профессиональные и инвестиционные, хотя некоторые правоведы в теории права выделяют иные классификации вычетов.

Основным документом, регламентирующим вычеты, является НК РФ. Разделение вычетов оговаривается в ст. 219 НК РФ. В указанном нормативе также обозначаются все нюансы получения льготных средств. В п. 7 ст.

78 НК РФ отмечается, какие сроки отводятся гражданину на подачу требуемого пакета бумаг с целью гарантированного получения льготы.

Также в указанной статье описывается детальный порядок обеспечения заявителя вычетом.

Виды налоговых вычетов и количество раз, которые можно их получить

Отвечая на вопрос, сколько раз можно получить налоговый вычет, необходимо отталкиваться от имеющихся видов льгот. Так, налоговые вычеты правомерно получать с такой периодичностью:

  • Стандартные вычеты — ежемесячно, с учетом ежегодного переоформления. Однако, при подаче документов на оформление рассматриваемой льготы необходимо умножить вычет на число месяцев, за которые субъект рассчитывает получать льготу.

Если лицо имеет право сразу на два вычета, предоставляться будет только тот, что больше по объему. Данное правило не действительно для льгот, оформляемых в связи с наличием детей. То есть, в случае вычета на ребенка также правомерно использовать иную льготу.

  • Социальные — полагаются субъекту на ежегодной основе и могут обеспечиваться ежемесячно. Однако существует ограничение, согласно которому, возместить НДФЛ правомерно только с обозначенной суммы, а не с объема общих трат. Так, если на лечение отпрыска было затрачено 200.000 руб., то родители смогут возместить себе путем вычета только 15.600 руб. (то есть, 13% от 120.000 руб. – предельного значения для льготы данного характера). Исключение составляет лечение дорогостоящими препаратами – в данном случае вычет возвращается без граничных величин.
  • Имущественные вычеты — зависит от времени покупки недвижимых объектов. Так, если квартира или дом были приобретены до 2014г., владельцу положен только один вычет, то есть одна налоговая компенсация. Например, в условиях, когда субъект приобрел в 2012 г. жилплощадь стоимостью 500.000 руб., возврат средств составит 65.000 руб. (то есть, 13% от 500.000 руб.). Граждане, приобретшие жилплощадь после 2014 г. вправе получать вычет несколько раз, однако общая сумма возмещения не должна быть более 260.000 руб. (13% от 2 млн. руб.).
  • Профессиональные вычеты могут обеспечиваться ежегодно, по факту окончания налогового периода. Для этого субъекту требуется предоставить оправдательные документы нанимателю или в ФСН. Подразумеваются документы, удостоверяющие основания для получения данного вида вычета. Рассматриваемый вид вычета имеет ряд особенностей (например, для ИП или для создателей интеллектуальной собственности), которые детально раскрыты в ст. 221 НК РФ.
  • Инвестиционные льготы правомерно оформлять ежегодно, по истечению отчетного периода. Объем вычета, тем не менее, не должен превышать установленного предела в 13% от 400.000 руб., внесенных на ИИС. Одновременно не правомерно иметь более одного ИИС, при этом минимальный срок действия такого счета составляет три года.

Сроки получения налогового вычета

Компенсация средств осуществляется таким образом:

  1. Субъект подготавливает необходимый пакет документов. В его состав должны входить: заявление с прошением о предоставлении конкретного вычета, оправдательные документы (для каждого вида вычета данная категория разнится, например, свидетельства о рождении отпрыска — для стандартного вычета, соглашение купли-продажи жилплощади – для имущественного и так далее), удостоверение личности, 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
  2. После получения документов сотрудниками фискальной инстанции проводится их проверка. Данная процедура может занимать до 3-х месяцев.
  3. По факту осуществления проверки заявитель будет извещен о принятом решении, указанном в соответствующем уведомлении. На практике подобное извещение субъект получает в период от 1 недели до 1 месяца с момента окончания проверки.
  4. В случае положительного решения государственных сотрудников суммы возмещения будут перечислены на банковский счет субъекта в течение месяца.

Если гражданин изначально предоставил не все документы или произвел неверные расчеты, периодичность проверки и предоставления средств может быть увеличена.

Также фискальная структура может отказать в предоставлении льготы по завершению проверки. В таких обстоятельствах гражданину необходимо исправить имеющиеся ошибки и повторить процедуру.

Варианты реализации права на получение налогового вычета

Процедура получения вычета может правомерно осуществляться следующими способами:

  • личное обращение в фискальную службу. Предполагается, что по истечению годового периода субъект вправе рассчитывать на получение общей суммы вычета единовременно. С этой целью гражданин должен самостоятельно оформить пакет документов и предоставить их в налоговую службу. При этом, подать бумаги можно электронным способом посредством портала «Госуслуги», а также официального сайта ФСН, в частности, программы «Декларация»;
  • направление документов нанимателю. В данных обстоятельствах бухгалтер применяет вычет при каждом начислении НДФЛ на заработок сотрудника. Фактически, это означает уменьшение налога на определенную сумму, рассчитанную заранее. Данная сумма зависит от вида вычета.

Общая сумма вычета за год не может превышать уплаченного за тот же период НДФЛ. Задекларировать рассматриваемую льготу правомерно на протяжении 36 месяцев с момента осуществления соответствующих расходов. При нарушении указанной периодичности субъект теряет право применять налоговый вычет при совершении конкретной операции.

Пример. Голованов А. В. приобрел жилплощадь стоимостью 600.000 руб. в октябре 2016 года. К данной покупке был применен имущественный вычет, соответственно, 78.000 руб. были возвращены Голованову единовременно.

В следующем году субъект осуществил покупку дома стоимостью 3 млн. руб. На данное приобретение Голованов также вправе оформить имущественный вычет. Максимальная годовая компенсация составляет 260.000 руб., так как лимит вычета на подобные сделки — 2 млн. руб.

Таким образом, гражданин имеет право неоднократно применять налоговый вычет. При этом, он также вправе оформить не единовременную выплату, а получение вычета в счет уплаты НДФЛ. То есть, НДФЛ не будет начисляться на заработок Голованова до тех пор, пока сумма не достигнет объема вычета.

Таким образом, к рассмотренным льготам официально трудоустроенные граждане РФ вправе прибегать, по большей части, неоднократно. С этой целью им настоятельно рекомендуется изучить виды вычетов и порядок их применения. (38 голос., 4,60 из 5)
Загрузка…

Источник: https://sovetkadrovika.ru/organizaciya-biznesa/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet.html

Как получить максимум от государства, если у меня есть несколько разных вычетов?

Сколько раз получают налоговый вычет

У меня есть несколько вопросов про совмещение разных типов вычетов. Подскажите, пожалуйста:

  1. Можно ли совмещать вычет по инвестиционному или накопительному страхованию жизни и вычет по ИИС?
  2. Вычет по ИСЖ/НСЖ выплачивается ежегодно или в конце срока вместе с основными средствами и возможной прибылью?

И еще у меня вопрос про возможную деноминацию в России. Допустим, я заключил договор на 5 лет (столько же нужно, чтобы сэкономить на НДФЛ?) и должен внести по нему 1 млн рублей.

За первые два года я внес 400 тысяч, но тут происходит деноминация.

Мои 400 тысяч превратились в 400 рублей? Довнести потребуется уже не 600 тысяч, а 600 рублей? А получу я уже не 1 млн, а тысячу плюс прибыль, если она будет, плюс вычеты по НДФЛ и минус комиссии, так?

Понимаю, что расчет очень приблизительный, поскольку в таких условиях наверняка будет огромная инфляция. Но если посчитать плюс-минус километр? Я не разбираюсь в экономике, поэтому интересен ход развития событий в этом случае.

С уважением,
Дмитрий

Налоговое законодательство предусматривает несколько видов налоговых вычетов. В рамках вашего вопроса нас будут интересовать два из них:
  1. Социальные налоговые вычеты. Благодаря им можно вернуть 13% от суммы взносов на ИСЖ/НСЖ.
  2. Инвестиционные налоговые вычеты. За счет них можно вернуть 13% от суммы взносов на ИИС или полностью избавить от НДФЛ прибыль, полученную по ИИС. Какой вариант вычета лучше выбрать по ИИС, мы писали в отдельной статье.

Интересующие вас вычеты можно получить на следующий год после того, как вы внесли соответствующие взносы. Пример:

В 2019 году вы оформили НСЖ на 5 лет и внесли первый взнос — 100 000 Р. В 2020 году сможете вернуть 13% от этой суммы, то есть 13 000 Р. Ждать окончания срока действия пятилетнего договора не нужно.

Аналогичная ситуация будет с ИИС, если вы выбрали тип вычетов А — возврат 13% от суммы взносов.

Размер вычета. Вычет не может быть больше дохода, с которого вы уплатили НДФЛ в прошедшем году. Если человек официально не работает и не платит НДФЛ, вычета вообще не будет.

Допустим, в 2019 году Геннадий оформил ИИС и внес 400 000 Р. В 2020 году он сможет получить НДФЛ к возврату за счет вычета по ИИС в размере 52 000 Р.

Также Геннадий приобрел полис ИСЖ на 5 лет и сделал взнос в размере 300 000 Р. В 2020 году Геннадий сможет вернуть по ИСЖ только 15 600 Р — это 13% от 120 000 Р. Вычет с оставшихся 180 000 Р ему не положен. Получить его в последующие годы тоже нельзя.

Таким образом, максимальная сумма, которую Геннадий вернет в 2020 году, считается так: 52 000 Р + 15 600 Р = 67 600 Р.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Социальные вычеты суммируются между собой. К социальным вычетам относятся не только расходы на ИСЖ/НСЖ.

Сюда входят расходы на лечение, ДМС, обучение и благотворительность, а также взносы на накопительную часть пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.

Максимальная сумма 120 000 Р в год распространяется на все социальные налоговые вычеты. Расходы на обучение детей считаются отдельно — это еще 50 000 Р в год на каждого ребенка.

В 2019 году Петр оформил НСЖ на 5 лет и сделал первый взнос — 50 000 Р. Также в 2019 году он заплатил 45 000 Р за лечение супруги, 35 000 Р за ДМС для ребенка и 20 000 Р за свое обучение. Совокупная сумма расходов — 150 000 Р. Петр сможет вернуть только 15 600 Р — 13% от 120 000 Р. Вычет с оставшихся 20 000 Р он не получит.

Право на вычеты прекращается через 3 года. Социальные вычеты, в том числе вычет за ИСЖ/НСЖ, можно получить в течение трех лет после года, в котором были произведены расходы. В 2020 году можно будет получить вычет от подходящих трат за 2019, 2018 и 2017 годы.

Обращаться за вычетами только после окончания пятилетнего договора ИСЖ/НСЖ невыгодно. Рекомендую оформлять вычеты на следующий год после внесения взносов.

От старых номиналов отрезали три нуля

Вообще, никакой деноминации в России пока не планируется.

Если воображаемая деноминация в вашем примере будет проводиться по такой же схеме, как в 1998 году, то в отношении взносов на ИИС/ИСЖ/НСЖ и возврата 13% за них трудностей быть не должно: инвестиционный доход выплатят в новых номиналах, налоговые вычеты в течение этих 5 лет вы получите частично старыми и частично новыми деньгами.

Следующие взносы теоретически тоже некоторое время можно будет вносить как старыми, так и новыми деньгами. При деноминации 1998 года старыми деньгами можно было свободно расплачиваться весь 1998 год, а обмен через банки продолжался до 31 декабря 2002 года. Но это как было. А как произойдет в будущем, никто не знает.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/neskolko-vychetov/

Сколько раз можно оформить налоговый вычет?

Сколько раз получают налоговый вычет

Налоги включаются в цену каждого товара и любой услуги. Даже зарплата облагается 13%. Налоговый вычет – это возврат части средств по уплаченным сборам. Эта схема касается разные сферы жизни.

В каждой программе вычета имеются свои особенности и их необходимо учитывать. Деньги перечисляются на карту налогоплательщика.

Вычеты бывают следующих видов:

  • социальный;
  • имущественный;
  • профессиональный;
  • по операциям с ценными бумагами.

Сразу отметим, вычет положен не каждому гражданину РФ. Существуют определенные требования к налогоплательщикам.

Условия получения

Возвращать часть денег имеют право граждане и резиденты РФ. При этом многое определяется исходя из вида возврата средств.

Например, социальные выплаты положены:

  • льготникам в связи с плохим здоровье, но только федерального уровня;
  • имеющим детей.

Суммы определяются исходя из принадлежности к категории. Следует учитывать, что если зарплата за 1 период выше 289 000, то вычет прекращается.

Имущественные вычеты подразделяются еще на 2 типа. Условия получения схожи, разница только в лимитах.

Обязательные требования к получателем:

  • проживание в РФ не менее 183 дней за 1 год;
  • получение заработной платы, облагаемой НДФЛ.

Получать выплаты также могут пенсионеры и дети до 18 лет.

Законодательство

Что такое налоговый вычет и сколько раз можно воспользоваться им, зависит от конкретного вида. Главным регулирующим нормативно-правовым актом является НК РФ.

Подробности о видах вычетов и правилах их получения закреплены в ст. 219 НК РФ. Она определяет все нюансы.

Согласно ст. 78 НК РФ, определяется порядок алгоритм возврата. В п. 7 ст.78 НК РФ указан срок для подачи документов.

В соответствии с ФЗ-85 определяются пошаговые действия. Касаемо налоговых агентов и порядок взаимодействия с ними также прописывается в этом законе.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Сколько раз можно подать документы на возврат средств, зависит от вида вычета. Для социальных и стандартных установлена планка – по 1 разу в год.

А вот имущественный вычет можно получить всего с 2 000 000 рублей. При том, если квартира будет стоить 8 000 000, то возврат все равно будет с 2 000 000. Если объект куплен за 1 000 000, то в будущем, при покупке недвижимости можно получить еще вычет.

За квартиру

Если жилье куплено до 1 января 2014 года, то право на вычет предоставляется всего 1 раз в жизни. Данное правило закреплено в ст. 220 пп. 2 п. 1 НК РФ.

При этом можно подать ходатайство на получение нескольких вычетов, только сумма не должна быть выше 260 000 рублей.

При покупке после 2014 года можно рассчитывать на несколько вычетов. Но имеет значение то, как была приобретена недвижимость.

По ипотеке

Если квартира была куплена с привлечением средств банка, то сумма возврата по процентам не должна превышать 3 000 000 рублей.

Следует отметить, что для каждого конкретного случая сумма возврата будет определяться, исходя из индивидуального расчета. Тут многое зависит от уплаченных налогов с заработной платы.

За обучение

Вернуть часть НДФЛ при оплате обучения можно, предоставив пакет документов в ФНС либо работодателю. Обязательно наличие договора и чека на оплату услуг. Налоговая будет проводить проверку обоснования вычета.

Получить часть средств за учебу возможно при соблюдении следующих условий:

  • оплата осуществлялась за свой образовательный процесс либо за ребенка до 24 лет, при очном обучении;
  • средства вносились за подопечного в возрасте до 24 лет;
  • оплата вносилась за сестру/брата.

Необходимо сохранять все чеки и квитанции.

За лечение

Возврат части налога возможен в следующих случаях:

  • оплата своего лечения;
  • оплата за лечение родственника;
  • за стоимость лекарств;
  • за часть страховых взносов.

Чтобы не допустить ошибок и не пропустить именно свой налог, необходимо ознакомиться с перечнем, установленным Правительством РФ.

Размер

Размер возврата определяется в зависимости от того, какая сумма была затрачена на покупку товара или оплату услуги. Если гражданин осуществляет покупку товара на сумму в полмиллиона в 2020 году, то будет учтен налог в 13%. В таком случае размер возврата составит 65 000.

Что касается имущественного вычета, если этот же гражданин приобретет недвижимость за 3 000 000. То вычет будет равен 1 500 000. Потому возврат будет 195 000.

Как получить?

Чтобы получить возврат части средств, необходимо подать документы в налоговую или работодателю. Обязательно потребуется обоснование – чеки и квитанции. Без этого вычет никто не оформит.

Если вы все верно сделаете, то получите часть затраченных средств обратно. Особое внимание необходимо уделить документации и правильности заполнения декларации.

Необходимые документы

Для оформления вычетов потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ, если не получается заполнить самостоятельно, можно обратиться к сотруднику ФНС;
  • удостоверение личности;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • чеки, квитанции, товарные накладные – все, что может подтвердить факт затрат;
  • договора и соглашения (на обучение, по ипотеке и т.д.);
  • выписки на лекарства, рецепты;
  • документы об особом социальном/медицинском статусе.

В зависимости от вида вычета нужен тот или иной документ.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь.

Заявление

Заявление необходимо подавать в ФНС. В нем необходимо указать:

  • кому адресовано;
  • от кого;
  • предмет заявления (налоговый вычет);
  • список прилагаемых документов;
  • число;
  • подпись.

Документ следует писать в 2-х экземплярах. На вашем должна стоять печать с указанием даты обращения и подпись сотрудника, который принял заявление.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Причины отказа

Не всем и всегда налоговая одобряет заявление на вычет. Откажут частично возместить расходы, если вы соответствуете одной из категорий:

  • купившие объект недвижимости у родни;
  • купившие жилье за счет государственной субсидии или премии от начальства;
  • налогоплательщики по иным схемам;
  • студенты;
  • пенсионеры, оставившие работу более 3-х лет назад;
  • сироты до 24 лет;
  • не имеющие официальную работу;
  • не налогоплательщики.

Также могут отказать если вы неправильно заполнили документы, не предоставили доказательства трат, нарушили сроки обращения.

Сроки предоставления

Если вы купили квартиру в 2020 году, то подать документы на возврат части средств можно до 2021 года. Касаемо остальных видов вычетов все определяется в зависимости от случая.

Налоговой отводится 3 месяца на рассмотрение заявления. За это время ФНМ будет проверять – кому принадлежало купленное имущество, как было приобретено.

Если это иные виды возврата, то будет проверена подлинность платежных документов, выписок от врачей, социальных служб и так далее. Также будет проверена информация об уплате налогов.

Далее, при положительном результате, в течение 1 месяца будут перечислены средства.

На видео о возврате налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet/

Cколько раз можно получить налоговый вычет

Сколько раз получают налоговый вычет

Законодательство Российской Федерации подразделяет налоговые вычеты на пять широких групп: стандартная, социальная, инвестиционная, имущественная и профессиональная. Каждый тип льготы подразумевает различные размеры и требуют разные права на их получение. Давайте разберемся за сколько лет можно получить налоговый вычет и какие особенности его оформления существуют.

Сколько раз можно осуществить процедуру?

Оформить льготу на получение налогового вычета за жилье приобретенное до вступления 220 статьи НК РФ в действие, а именно до 1 января 2014 года, можно только единожды. При этом данная единовременная выплата будет соответствовать 13%, но не более 260 тысяч рублей.

При этом жилье, приобретенное после 1 января 2014 года, позволяет его владельцу получить налоговые вычеты за недвижимость стоимостью до 2 миллионов рублей.

А если недвижимость куплена по программе ипотеки, то возврат будет покрывать её проценты, при условии, что цена на жилье не превышала 3 миллионов рублей.

В обоих случаях заявку на получение налогового вычета можно подавать несколько раз, вплоть до достижения максимально возвратной суммы.

В любом случае размеры и количество льгот определяются в индивидуальном порядке, профессиональным юристом. Главное, это помнить, что каждая заявка подразумевает за собой сбор определенного пакета документов, в том числе, подтверждающих основания для оформления вычета.

Количество налоговых льгот по группам

Согласно законодательству РФ, налоговые вычеты можно оформлять определенное количество раз, в зависимости от того, к какой группе льгота относится:

  • Стандартный – оформляется один раз в год, на все 12 месяцев;
  • Социальный – оформлять можно каждый год, но возврат налога производится только в пределах суммы, которая указана в декларации по доходам;
  • Имущественный – как уже сказано было выше, если приобретено жилье до 2014 года, то получить можно только одну льготу, а в остальных случаях в пределах 260 тысяч рублей.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за проценты по ипотеке, мы уже рассмотрели – вплоть до покрытия процентов от программы.

Вне зависимости от того, к какой подкатегории относится оформляемый налоговый вычет, его оформление займет около 3 месяцев, а получение денежных средств можно ожидать не ранее чем через 4 месяца после оформления заявки на льготу.

Благодаря тому, что законодательный орган подразделил налоговые вычеты на несколько групп, обычный гражданин вправе воспользоваться каждым видом льготы по отдельности. Таким образом за год можно получить до 5 налоговых вычетов из различных подкатегорий, по одному разу каждый.

Вычет через индивидуальный инвестиционный счет

Многие задаются вопросом, а сколько раз можно получить налоговый вычет по ИСС? Всё напрямую зависит от того, какой тип индивидуального инвестиционного счета был оформлен: по взносам или по окончанию договора. Первый тип ИИС позволяет получить первый налоговый вычет уже через год после оформления и ежегодно в будущем. Вторая категория счета, подразумевает единовременную выплату через 3 года после оформления.

Индивидуальный инвестиционный счет достаточно удобный инструмент:

  1. Предназначается только для физических лиц
  2. Все операции со средствами в других счетах не учитываются
  3. Каждый гражданин Российской Федерации вправе иметь только один ИСС
  4. Снятие всех денежных средств является автоматическим закрытие инвестиционного счета
  5. Максимальная сумма пополнения – 1 миллион в год.

Физическое лицо может открыть индивидуальный инвестиционный счет по договору с брокером или управляющим. Получить налоговые вычеты по ИСС можно через налогового агента или непосредственно в налоговой. На оформление льготы так же требуется широкий пакет документов.

Документы

Вне зависимости от того, какой вычет заявитель решил оформить, понадобится :

Паспорт (копия главной страницы и страница с пропиской).
ИНН (копия).
Справка 2-НДФЛ с места работы.
Заполненная декларация 3-НДФЛ.
подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
копию свидетельства о браке;

Кроме того, следует подготовить в двух экземплярах заявление на налоговый вычет.

В любом случае, самым простым является оформление налогового вычета при помощи специалиста, так как самостоятельно подготовить и собрать весь пакет документации может не получиться. Кроме того размер и количество налоговых вычетов определяется в индивидуальном порядке по отношению к каждому отдельному гражданину.

Автор статьи Владислав Герасимович

Источник: https://vichet.info/ckolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyij-vyichet.html

Сколько раз можно получать налоговый вычет

Сколько раз получают налоговый вычет

Страховой полис играет важную роль в финансовой защите застрахованного и его семьи от непредвиденных ситуаций и несчастных случаев.

Согласно Налоговому кодексу РФ, граждане, которые являются налогоплательщиками и заключили договор страхования жизни на добровольной основе, могут вернуть часть средств, выплаченных ими в виде налогов со страховых взносов за счет налогового вычета НДФЛ при условии, что страховой полис оформлен на срок от пяти лет. Для лиц, заключивших договор раньше 2015 года, также существует возможность возврата подоходного налога, если срок действия контракта еще не истек.

Страхователи имеют право вернуть до 13% от суммы уплаченных ими страховых взносов.

Поскольку максимальная сумма взносов, подлежащих вычету, составляет 120 000 рублей за календарный год, максимальный размер допустимого вычета составляет 15 600 рублей в год.

Если размер страховых премий, уплаченных страхователем, превышает 120 000 рублей в год, остаток на следующий год будет невозможно перенести.

Для получения вычета страхователю, пользующемуся услугами МетЛайф, следует обратиться в налоговую и предоставить следующие документы:

  • документ, подтверждающий уплату страховых взносов;
  • заявление на получение вычета;
  • копия лицензии ЗАО «МетЛайф» ;
  • копия соглашения о добровольном страховании жизни;
  • копия паспорта и реквизиты для перечисления вычета;
  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельство о родстве (к картинкам)если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, ребенка или родителя);
  • справка с места работы 2-НДФЛ.

Подтверждающими оплату документами могут быть квитанция об оплате первого взноса (к картинкам)по форме А7), а также выписка из банка с указанием:

  • Ф.И.О. страхователя;
  • номера его полиса/ страхового договора;
  • суммы уплаченного взноса;
  • наименования страховой компании (к картинкам)ЗАО «МетЛайф»).

Где можно получить налоговый вычет?

В налоговой инспекции

Страхователь может обратиться за вычетом в налоговую, куда он должен будет предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат НДФЛ и заявление на получение налогового вычета.

У работодателя

С 1 января 2017 года страхователи могут вернуть часть уплаченных взносов через работодателя при условием, что они приобрели полис за свой счет и страховые взносы удерживались из зарплаты. Страхователю необходимо получить в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет, а затем предоставить его вместе с заявлением о предоставлении вычета работодателю.

Сколько раз можно получать налоговый вычет?

По закону, получить вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, включая получение медицинской помощи и покупку лекарств. Налогоплательщик может обращаться за получением вычета ежегодно, поскольку каждые 12 месяцев происходит «обнуление» полагающихся компенсаций. Если средства не были оплачены в текущем году, налогоплательщик может перенести средства на следующий год.

Программы МетЛайф, в рамках которых можно получить налоговый вычет

  • Страхование жизни: «Престиж +», «Защита жизни +», «Жизнь +». Программы по страхованию жизни от МетЛайф предусматривают страховое возмещение в случае смерти застрахованного или диагностирования у него критического заболевания, а также потери трудоспособности. Кроме того, в случае гибели или утраты им трудоспособности, МетЛайф возьмет на себя обязательства по уплате дальнейших взносов по программе.
  • Накопительные программы: «Престиж +», «Гарантия +» . Программа «Престиж +» гарантирует выплаты в случае смерти застрахованного или утраты им трудоспособности, в то время как программа «Гарантия +» предусматривает выплаты в случаях смерти застрахованного, потери им трудоспособности, а также возврат взносов в случае смерти застрахованного в результате болезни. Более того, программы будут продолжены за счет МетЛайф в случае гибели застрахованного лица или потери им трудоспособности вне зависимости от причины.
  • Пенсионное страхование. В рамках программы «На всю жизнь» клиент самостоятельно определяет сумму страхового возмещения. В случае гибели застрахованного до окончания трудовой деятельности, МетЛайф выплатит выгодоприобретателю страховую компенсацию и инвестиционный доход, если таковой имеется. Кроме того, в случае ухода застрахованного из жизни по причине болезни до наступления пенсионного возраста, выгодоприобретатель получит обратно все уплаченные взносы и инвестиционный доход, если таковой предусмотрен программой.

Источник: https://www.metlife.ru/about-us/blog/insurance-tips/skolko-raz-mozhno-poluchat-nalogovyj-vychet/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.