Список документов для налоговой

Содержание

Какие документы нужны для оплаты налогов: транспортного, налога на доходы и на недвижимость

Список документов для налоговой

Действующее российское законодательство обязывает граждан каждый год производить определенные платежи в государственный бюджет. Это относится к земельному и транспортному налогам, а также на имущество (квартира, дом или другая недвижимость) и доходы.

При этом работа фискальных органов устроена таким образом, чтобы максимально упростить физическому лицу уплату формирующейся каждый год задолженности. Для этого контрагенту отправляется по почте уведомление и соответствующий платежный документ, то есть квитанция.

Их получение физическим лицом автоматически означает появление у него обязательств по оплате указанных налогов.

При этом налоговые органы обязаны предоставить уведомление и квитанцию не позднее 1 ноября того года, который следует непосредственно за отчетным. Этот срок обусловлен требованием законодательства, гласящим, что данные платежные документы должны быть получены контрагентом минимум за 30 суток до последнего срока уплаты (на данный момент – 1 декабря).

Для осуществления платежа вполне достаточно полученных по почте уведомления и квитанции. В случае, если платежные документы не были своевременно предоставлены, физическое лицо может самостоятельно их получить одним из двух потенциально возможных способов:

  • на сайте налоговой службы по ИНН;
  • в любом отделении налогового органа по паспорту и ИНН.

Транспортный налог выплачивают все владельцы зарегистрированных транспортных средств. Основание для его уплаты является получение уведомления от налогового органа и платежного документа – квитанции.

Последний срок, до которого должны быть перечислены средства, установлен таким же, как и в случае остальных налоговых платежей, то есть 1 декабря года, следующего непосредственно за отчетным периодом.

В том случае, если уведомление не было своевременно предоставлено физическому лицу, налоговые органы рекомендуют самостоятельно сформировать необходимые платежные документы и заплатить сумму задолженности.

Нередко владельцы транспортных средств обнаруживают ошибки в расчетах, которые получили по почте. В этом случае необходимо связаться с налоговым органом по реквизитам, указанным в уведомлении, и сообщить о найденной неточности. После этого платежные документы будут исправлены, что даст возможность осуществить перечисление финансовых средств.

Какие документы нужны для оплаты налога на доходы

Основным видом прямых налогов, существующих в России, является НДФЛ, как чаще всего сокращают название «налог на доходы физических лиц».

Он платится на основе предоставляемой до 30 апреля следующего за отчетным года налоговой декларации. При этом далеко не все категории граждан обязаны предоставлять данный вид отчетности.

Процент отчислений по НДФЛ колеблется в пределах от 9% до 35% и зависит от вида полученного дохода.

Для уплаты НДФЛ достаточно тех платежных документов, которые отправляются налоговым органом по почте, то есть уведомления и квитанции. При этом следует помнить о различных налоговых льготах. Их может получить любой желающий, если предоставит подтверждающие документы на осуществление одного или нескольких действий, дающих право на вычеты:

  • новое строительство или покупка готового жилья (квартиры или дома), а также земельных участков;
  • погашение процентов по ипотечным кредитам и займам на строительство и покупку жилья (квартиры или дома);
  • платное обучение самого контрагента или его детей, а также родных сестер или братьев (если им не исполнилось 24 года);

Фото №1. Документы, необходимые для получения налогового вычета

  • платное лечение контрагента, его жены/мужа или родителей, а также детей (если им не исполнилось 18 лет).

Во всех указанных случаях физическое лицо имеет льготу по уплате НДФЛ, которая заключается в налоговом вычете или возврате уже уплаченных средств. При этом необходимо будет представить соответствующие документы, подтверждающие совершенные контрагентом действия.

Фото №2. Виды налоговых вычетов

Какие документы нужны для оплаты налога на недвижимость

Плательщиками налога на имущество являются физические лица, которые владеют на правах собственности определенными видами недвижимости (жилой дом, квартира, гараж и т.д.) Для выполнения оплаты вполне достаточно полученного по почте от налогового органа уведомления и квитанции, которая и станет платежным документом.

Как и в случае других прямых налогов, если складывается ситуация, когда указанные документы не были своевременно присланы контрагенту, он может самостоятельно получить их, обратившись в ближайшее отделение налоговой инспекции. Для этого ему понадобиться паспорт и ИНН.

Вторым способом получить необходимые платежные документы является посещение сайта налоговой службы. Для формирования квитанции понадобится ИНН физического лица и сумма его задолженности, которую можно легко найти на этом же сайте. После введения необходимых данных, платежный документ будет сформирован. При желании его можно без особых проблем распечатать.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/kakie-dokumenty-nuzhny-dlja-oplaty-nalogov/

Какие документы выдаются ИП после регистрации в налоговой

Список документов для налоговой

Регистрация бизнеса – это государственная услуга, которая сопровождается выдачей подтверждающих документов.  Их перечень зависит от организационно-правовой формы: ООО получает больше бумаг, чем индивидуальный предприниматель. Узнайте, какие документы выдаются при регистрации ИП.

Государственные реестры субъектов предпринимательской деятельности

Сведения о зарегистрированных ИП и юридических лицах ФНС заносит в разные государственные реестры. Предпринимателей включают в ЕГРИП, а организации – в ЕГРЮЛ. Эти реестры открыты и любой желающий может бесплатно получить из них информацию о конкретном предпринимателе или ООО.

Таким образом, факт регистрации ИП или общества с ограниченной ответственностью, в первую очередь, подтверждается записью из соответствующего реестра.

Основной документ ИП

Основной документ предпринимателя в 2020 году – это лист записи ЕГРИП, который стали выдавать последние несколько лет. А до 2017 года регистрация индивидуального предпринимателя подтверждалась свидетельством на гербовой бумаге. Все выданные свидетельства сохраняют свою юридическую силу до сих пор.

Форма листа записи ЕГРИП № Р60009 утверждена приказом ФНС от 12 сентября 2016 № ММВ-7-14/481@. Документ направляется зарегистрированному ИП в электронном виде. Его можно распечатать и использовать в своей деятельности. Если есть желание, то по запросу можно получить в ИФНС ещё и бумажную версию с печатью инспекции.

В первом листе записи, который выдают после регистрации ИП, содержится следующая информация:

  • полное имя предпринимателя;
  • регистрационный номер – ОГРНИП;
  • номер и дата внесения записи в реестр;
  • подтверждение постановки предпринимателя на налоговый учёт;
  • название регистрирующего органа;
  • дата выдачи документа, имя и подпись должностного лица.

Свидетельство о присвоении ИНН

ИНН – это идентификационный номер налогоплательщика, его присваивают гражданам и организациям. Если на момент регистрации ИП этот номер ещё не получен заявителем, то ИФНС выдаст соответствующее свидетельство. Однако, в большинстве случаев, заявители уже имеют этот документ.

Если вы не помните, получали вы ИНН или нет, эту информацию можно бесплатно уточнить на сайте ФНС.

Документы, подтверждающие выбор системы налогообложения

Ещё один важный документ, о получении которого надо знать каждому ИП, это подтверждение о переходе на льготный налоговый режим.

Дело в том, что после регистрации все предприниматели и организации считаются плательщиками общей системы налогообложения – ОСНО. Но большинство начинающих бизнесменов выбирают специальный режим с пониженной налоговой ставкой: УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН.

Документ, который подтверждает переход на льготную систему налогообложения, надо сохранять. Для УСН и ЕСХН в этом качестве выступает второй экземпляр поданного уведомления с отметкой налоговой инспекции.

Переход на ЕНВД подтверждается уведомлением от ИФНС о применении единого налога на вменённый доход. Если же предприниматель выберет патентную систему налогообложения, то ему выдадут соответствующий патент.

Выбор самого выгодного налогового режима надо сделать как можно раньше, в идеале – до регистрации ИП. Если вы не знаете, как рассчитать фискальную нагрузку на разных системах налогообложения, рекомендуем обратиться на бесплатную консультацию.

Документы о регистрации в фондах

Кроме налоговой инспекции зарегистрированного предпринимателя ставят на учёт в Пенсионный фонд. Самостоятельно обращаться в ПФР не надо, всю необходимую информацию передает ИФНС по каналам межведомственного взаимодействия. В течение нескольких дней Пенсионный фонд направит уведомление с присвоением регистрационного номера.

https://www.youtube.com/watch?v=jzfET_ch8WI\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

Что касается Фонда социального страхования (ФСС), то ИП должен зарегистрироваться там самостоятельно и только в случае найма работников. Для этого надо в течение 30 дней с даты заключения трудового или гражданско-правового договора с первым работником обратиться в территориальное подразделение фонда с заявлением и другими документами.

Коды статистики

Ещё один государственный орган, который ведет учёт индивидуальных предпринимателей, называется Росстат. Ведомство присваивает субъектам предпринимательской деятельности специальные коды: ОКТМО, ОКПО, ОКФС и другие.

Документ с кодами статистики можно получить, обратившись в территориальный орган Росстата. При себе надо иметь паспорт и копию листа записи ЕГРИП. А можно запросить свои коды онлайн с официального сайта, указав ИНН или ОГРНИП зарегистрированного предпринимателя.

Выводы

Итак, повторим ещё раз, какие документы получает ИП после успешной регистрации:

  • лист записи ЕГРИП в электронном виде (при желании можно запросить и бумажный документ);
  • свидетельство о присвоении ИНН, если оно не было получено ранее;
  • документ, подтверждающий переход на льготную систему налогообложения, если ИП сделал такой выбор;
  • уведомление о регистрации в ПФР, а также в ФСС (в фонде социального страхования обязаны зарегистрироваться только работодатели);
  • коды статистики.

Ну а если в регистрации ИП отказано, то заявитель получит от налогового органа решение об отказе с указанием причин. При их устранении можно снова обратиться в ИФНС. Исключение – запрет заниматься предпринимательской деятельностью или уже состоявшееся банкротство ИП. В этом случае повторная подача документов на регистрацию невозможна.

Источник: https://www.regberry.ru/registraciya-ip/dokumenty-ip-posle-registratsii

Дополнительные сопроводительные документы

Список документов для налоговой

Любой пользователь сможет заполнить 3-ндфл онлайн на нашем сайте буквально за 15 – 20  минут и заказать ее бесплатную проверку нашими специалистами.Нам очень важно, чтобы Вы в итоге получили налоговую декларацию без ошибок и с максимально возможными вычетами согласно Вашей ситуации.Ниже приведена инструкция по подаче налоговой декларации в инспекцию, а также перечень дополнительных документов, которые также могут понадобиться.Заполнить декларацию 3-ндфл онлайн

Распечатайте заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2-ух экземплярах (допускается только односторонняя печать) и обратите внимание на следующее:

  • на Титульном листе декларации, почти в самом низу, справа, над блоком “Заполняется работником налогового органа”, Вам необходимо проставить количество листов подтверждающих документов, которые Вы будете подавать вместе с декларацией;
  • на Титульном листе декларации, в самом низу, слева, в блоке “Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю” – необходимо проставить Подпись и Дату;
  • на каждом распечатанном листе декларации, в самом низу, начиная с Раздела 1, необходимо проставить Подпись и Дату.

Узнать, какие документы необходимо приложить к декларации, Вы можете в разделе нашего сайта Налоговые вычеты.

В большинстве случаев, если целью подготовки декларации является возврат налога, Вам необходимо приложить Заявление на возврат налога (бланк и заполненный образец ниже, в пункте 1), а также справку по форме 2-НДФЛ и документы, подтверждающие расходы.

Подать декларацию в налоговую инспекцию Вы можете лично, через представителя по доверенности или почтой РФ с описью вложения.

Обратите, также, внимание на нашу статью:  В каких случаях инспектор вправе отказать в приемке декларации 3-ндфл

Дополнительные документы, которые также могут понадобиться вместе с декларацией:

1. Заявление о возврате налога    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

https://www.youtube.com/watch?v=dsuu71KHeJw\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения налоговых вычетов (возврата налога), вместе с декларацией также подается Заявление о возврате налога.

Если Вы заполнили декларацию на нашем сайте, тогда после ее оплаты Заявление также можно заполнить онлайн в своем Личном кабинете!

Обратите внимание на следующее:

1) на первом листе Заявления, данные по строчкам – сумма к возврату, Код по ОКТМО и Код бюджетной классификации – Вы найдете в Разделе 1 подготовленной Вами декларации;

2) после того, как заполните Заявление, кликните “Сохранить как…”, иначе введенные данные могут не сохраниться.

2. Реестр подтверждающих документов при представлении декларации 3-НДФЛ    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

https://www.youtube.com/watch?v=dsuu71KHeJw\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

В случае подачи налоговой декларации 3-НДФЛ налогоплательщик имеет право заполнить и приложить Реестр подтверждающих документов (2 экземпляра). Если он этого не сделает, тогда сам налоговый инспектор его сформирует.
Также, инспектор может подготовить новый Реестр, в случае наличия каких-либо несоответствий или ошибок в предоставленном Реестре налогоплательщиком.

В Реестре предусмотрены дополнительные поля, куда можно добавить другие документы, которые в нем прямо не поименованы.

3. Опись вложения    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

https://www.youtube.com/watch?v=dsuu71KHeJw\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

В случае предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ по почте, налогоплательщик обязан составить Опись вложения в 2-ух экземплярах с указанием всех отправляемых документов. 

4. Заявление о распределении имущественного вычета    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

https://www.youtube.com/watch?v=dsuu71KHeJw\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую совместную собственность или в единоличную собственность одного из супругов и решения установить пропорцию, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее заявление о распределении вычета между супругами.

5. Соглашение о распределении фактических расходов    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

https://www.youtube.com/watch?v=dsuu71KHeJw\u0026list=PLE73opaNdk5t7btkpnfb9-lY9qFj8N1Ua

В случае подготовки налоговой декларации 3-НДФЛ с целью получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в общую долевую собственность и решения установить фактические расходы на покупку каждого из собственников, то есть, кто и в каком размере из супругов будет получать вычет, необходимо также приложить соответствующее Соглашение о распределении расходов.

6. Заявление о распределении имущественного вычета в части процентов по ипотеке    Скачать бланк        Скачать заполненный образец

С 01.01.2014 года, налогоплательщики – супруги имеют право каждый год заново, согласно Заявления, распределять фактически уплаченные проценты по ипотеке, то есть определять, кто и в каком размере будет получать вычет. Для этого необходимо приложить соответствующее Заявление о распределении уплаченных процентов.

Источник: https://ndflservice.ru/dopolnitelnie-soprovoditelnie-dokumenti

Какие документы нужны для налогового вычета: порядок оформления преференций

Список документов для налоговой

Действующее в РФ законодательство предоставляет гражданам страны различные налоговые льготы. В их числе вычеты по НДФЛ. Эти преференции гарантируются НК РФ. Он определяет основания для назначения льгот и их размер. Для реализации своих прав человек должен знать какиедокументы нужны для налогового вычета и куда их подавать.

Какие документы нужны для налогового вычета?

Порядок оформления преференций

К налоговым вычетам относят суммы, уменьшающие годовой доход гражданина при исчислении размера его платежей по НДФЛ. Предоставляются такие преференции 1 раз за отчётный календарный период. Перечень льготных категорий граждан определён НК. Воспользоваться ими могут официально работающие физические лица и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ.

Налоговые вычеты

Воспользоваться преференциями могут и иностранцы, работающих в России, если они являются резидентами страны. К этой категории относят граждан, проводящих на территории РФ более 183 дней в течение календарного года. Не имеют право получать вычеты ИП, использующими в своей хозяйственной деятельности специальные режимы налогообложения.

Справка. Не предоставляется право уменьшения налогооблагаемой базы физическим лицам, которые на момент возникновения основания для получения преференций не работали. Список предоставляемых для оформления преференций документов зависит от их вида.

Таблица. Виды вычетов, основания для применения

ВычетыОснования для применения
СтандартныеСтатья 218 НК РФ
СоциальныеСтатья 219 НК РФ
ИмущественныеСтатья 220 НК РФ
ПрофессиональныеСтатья 221 НК РФ

Стандартные вычеты

Категории получателей преференций этого вида определены статьёй 218 НК. Стандартные вычеты имеют право получать только физические лица, имеющие официальную работу. Предназначенная для уменьшения их налогооблагаемой базы по НДФЛ сумма преференций не может превышать 350 тыс. руб. за календарный год. Размер предоставляемых гражданам преференций зависит от:

  • · категории льготников;
  • · количества детей в семье и наличия у них инвалидности.

Список граждан, имеющих право на уменьшение налогооблагаемой базы НДФЛ

Льготы на детей предоставляются не только родителям, но и опекунам и усыновителям. Их размер составляет от 600 до 12 000 руб. Получить вычеты можно 2 способами:

  • написать заявление о предоставлении преференций работодателю:
  • обратиться с просьбой о применении вычетов в ФНС.

Второй способ оформления преференций используют тогда, когда работодатель отказывает сотрудникам в реализации их прав. Основания для получения льгот должны быть подтверждены документально.

Состав пакета необходимых для оформления стандартных вычетов документов зависит от места его подачи и вида предоставляемых льгот. Обязательными для предоставления являются заявление и копии свидетельств о браке и рождении детей.

При оформлении вычетов на детей предоставляются:

  • для ребёнка-инвалида — справка об инвалидности;
  • для ребёнка старше 18 лет — справка об обучении на очном отделении высших или средне-технических и средне-специальных учебных заведениях.

Справка. Воспользоваться льготами на детей может только кто-то один из родителей. Закон позволяет получать льготу на детей тем родителям, у которых есть дети, рождённые в других браках, но проживающие вместе с ними.

Копии документов для оформления преференций предоставляются вместе с их оригиналами для сверки данных.

Образец заявления на предоставление вычетов

Социальные налоговые вычеты (СНВ)

К этому виду преференций относят льготы, которые предоставляются работающим гражданам по расходам, использованным для лечения, обучения, формирования накопительной пенсии и благотворительность. Перечень оснований для предоставления преференций определён статьёй 219 НК.

В отличие от стандартных вычетов, которые предоставляются только физическим лицам, социальные преференции могут получать и ИП, являющиеся плательщиками НДФЛ. Подавать заявление на предоставление льгот за этот период по этому виду преференций разрешено несколько раз в год. Максимальная сумма вычета составляет 120 тыс. рублей.

Условия предоставления СНВ на благотворительность

Заявление на предоставление СНВ подаётся в ФНС по окончанию отчетного календарного года, в период которого проводились попадающие под преференции траты. Перед его подачей сдаётся декларация по форме 3-НДФЛ. В число подтверждающих основание для назначения льгот входят копии:

  • договоров на оказание медицинских или образовательных услуг;
  • чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату социальных услуг .

Эти документы являются обязательными к предоставлению. Дополнительный перечень необходимых для предоставления льгот зависит от вида вычетов. Он определяется налоговым инспектором. Получить СНВ можно только в ИФНС по месту постоянной регистрации. Закон позволяет это делать через работодателя.

Перечень документов и максимальный размер вычетов

Важно! Обязательным условием предоставления СНВ на обучение является государственная лицензия образовательного учреждения. Подателю заявления о предоставлении преференций необходимо предоставлять справку, подтверждающую статус учебного заведения.

Все произведённые траты, связанные с лечением и обучением, должны быть сделаны из личных сбережений или кредитных финансовых средств физического лица, являющегося плательщиком НДФЛ.

Государственная лицензия образовательного учреждения

В качестве подтверждающего этот факт документов можно использовать банковскую справку о движении денежных средств по лицевому счёту льготника или о выдаче ему кредита. В некоторых случаях в качестве объясняющих происхождение потраченных сумм документов могут приниматься долговые расписки, заверенные у нотариуса.

Справка, подтверждающая обучение в ВУЗе

Налогооблагаемая сумма родителей, оплачивающих из своих средств обучение детей, не может превышать 50 тыс. руб. в год. СНВ применяются к налогооблагаемой базе НДФЛ в год произведения попадающих под преференции расходов. Закон не разрешает переносить их на следующий после совершения трат год.

Справка. Максимальный размер СНВ по расходам, связанным с благотворительностью, не может превышать 25% от налогооблагаемого дохода физического лица. Для получения преференций необходимо предоставить документы, подтверждающие перевод денег в благотворительные фонды, а также другие организации, занимающиеся оказанием социальной помощи или поддержкой культуры.

Перечень организаций, относящихся к благотворительным, определён ФЗ № 135. Он был принят в 1995 году. На рассмотрение поданных на получение СНВ документов, закон предоставляет ФНС 30 календарных дней.

Документ, подтверждающие перевод денег в благотворительный фонд

Имущественные вычеты

Претендовать на этот вид преференций физические лица могут при покупке и продаже определённого вида имущества. Например, недвижимости или автомобиля. Покупая жильё, работающий гражданин может подать заявление на уменьшение налогооблагаемой базы дохода на сумму до 2 млн. рублей. Такая льгота предоставляется физическим лицам только 1 раз за весь период их жизни.

Список документов

Справка. При покупке жилой недвижимости в ипотеку сумма, подлежащая вычету из налогооблагаемой базы, увеличивается до 3 млн. рублей. Для подтверждения своих прав на преференции налогоплательщик обязан предоставить в ФНС вместе с заявлением документы, подтверждающие факт совершения им покупки.

Среди обязательных для представления документов:

  • договор купли-продажи недвижимости;
  • квитанции или выписки из банка, подтверждающие факт оплаты;
  • выписка из государственного реестра о регистрации права собственности на жилое помещение.

Подаваемая для предоставления налоговых вычетов выписка должна иметь срок с момента её получения не более 1 месяца.

При покупке недвижимости на правах долевого участия предоставляется акт-приёма передачи жилого помещения.

Налогоплательщики, желающие получить вычеты по ипотеке, вместе с договором о предоставлении ипотечного кредита обязаны предоставлять справку из банка о сумме уплаченных ранее процентов.

Схема предоставления имущественных вычетов

Закон позволяет получать вычеты по НДФЛ при самостоятельном строительстве дома. В состав обязательных для оформления преференций по этому основанию документов входят:

  • договора с подрядчиками и поставщиками строительных материалов;
  • квитанции, чеки и другие виды документов, подтверждающие оплату работ и материалов.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам. Обязательным условием их оформления является работа пенсионера в течение последних 3 лет до момента начала строительства.

Для оформления льгот необходимо в качестве дополнительного документа предоставить пенсионное удостоверение. Срок рассмотрения заявления о предоставлении вычетов по этим основаниям составляет 2 месяца.

Имущественная льгота на строительство дома предоставляется и пенсионерам

Полученные от продажи жилья средства являются доходом человека. Они подлежат налогообложению. Действующее законодательство позволяет уменьшить базу налога на стоимость продажи имущества.

Такой порядок действует в отношении недвижимости, попадающей под определённые действующими регламентами сроки владения.

Обязательным документом для получения налоговых вычетов по этому основанию является выписка из ЕГРН.

Аналогичный порядок уменьшения налогооблагаемой базы существует для владельцев транспортных средств, владевших ими до момента продажи не менее 3 лет. Срок владения техникой они подтверждают справкой из ГИБДД.

Подробнее о том, какие факторы влияют на размер платежей по налогу на имущество, вы можете узнать, прочитав специализированную статью на нашем сайте.

Профессиональные вычеты

Перечень резидентов, имеющих право на налоговые вычеты, связанные с профессиональной деятельностью, определён статьёй 221 НК. Право обращаться за преференциями законом предоставлено физическим лицам и ИП. Они самостоятельно ведут учёт расходам, связанным с их профессиональной деятельностью.

Образец заявления

При отсутствии подтверждающих расходы документов, ИП имеют право получить фиксированный налоговый вычет. Он составляет 20% от суммы всех доходов за текущий календарный период.

Работающие по договорам физические лица обязаны подтверждать свои расходы документально.

К числу профессиональных трат относят: расходы на аренду офиса, услуги связи и интернета, наём транспорта для служебных целей и т. п.

Инвестиционные вычеты

Этот вид преференций применяется в стране с 2017 года. Он были введён для стимулирования инвестиционной инициативы граждан. Максимальный размер годовых вычетов из базы НДФЛ составляет 52 тыс. рублей. Для получения преференций необходимо предоставить следующие документы:

  • договор об открытии индивидуального инвестиционного счёта (ИИС),  срок действия которого не менее 3 лет;
  • чеки или банковские выписки, подтверждающие денежные переводы;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку о неиспользовании вычетов ранее.

Схема использования средств на ИИС

Стандартный комплект документов

Независимо от того, на какие виды вычетов претендует налогоплательщик, ему обязательно придётся предоставлять определённых перечень документом. Они составляют основу пакета.

Все вычеты предоставляются льготникам после подачи заявления. Оно может быть составлено в свободной или унифицированной форме КНД 1112518 (скачать бланк).

При оформлении всех вычетов, за исключением стандартных, обязательным для подачи документом является декларация, составленная по форме 3-НДФЛ.

Форма периодически меняется, поэтому необходимо перед заполнением декларации проверят её актуальность. Скачать готовый шаблон можно с портала Госуслуг.

Способы подачи документов

Для идентификации личности заявителя предоставляются копии и оригиналы паспорта и ИНН. Заверять их не нужно. Обязательным документом стандартного пакета является справка 2-НДФЛ. Она содержит в себе сведения о полученном физическим доходом доходе за текущий календарный год.

Предоставляемые в ФНС документы не должны содержать помарок и исправлений. Такие бумаги не принимаются для рассмотрения. Подать их можно различными способами:

  • лично;
  • через третьих лиц, действующих на основе доверенности;
  • заказным письмом с уведомлением и описью документов;
  • через портал Госуслуг или сайт территориального отделения ФНС.

При отправлении копий документов почтой, отправитель обязан заверить их своей подписью с расшифровкой. Она ставится на каждом листе. Сначала на нём пишется «Копия верна», затем ставится дата заверения и подпись.

Проще всего оформлять преференции по месту работы. Недостатком такого способа является необходимость повторной подачи документов при смене работы.

Пошаговая инструкция оформления преференций

Шаг 1. Оформление преференций начинается с посещения бухгалтерии по месту работы и написания заявления о предоставлении льгот на имя руководителя организации.

Написание заявления

Шаг 2. Подготовить и предоставить бухгалтерии пакет документов, подтверждающих право на налоговые вычеты.

Пакет документов

Шаг 3. Для получения уведомления для работодателя о вычетах необходимо обратиться в налоговый орган по месту регистрации. Срок оформления уведомления — 1 месяц.

Приём в ИФНС

Шаг 4. Предоставить уведомление ФНС в бухгалтерию по месту работы.

Предоставление справки в бухгалтерию

Полезную информацию для оформления вычетов можно почерпнуть из видео:

— Заявление на возврат НДФЛ

Источник: https://yr-expert.com/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-poryadok-oformleniya-preferentsij/

Налоговый вычет по ипотеке как получить в 2020 году

Список документов для налоговой

При покупке квартиры в ипотеку можно получить деньги обратно от государства. Разобрались какие документы подавать и сколько можно вернуть денег за ипотеку

Если вы когда-то покупали недвижимости в ипотеку — можно вернуть часть денег себе. При этом вернуть деньги можно за основной кредит, так и за проценты по нему. Если квартира в ипотеке стоила 2 миллиона рублей, можно вернуть 290 тысяч рублей себе. Но для этого нужно соответствовать определенным требованиям, а также оформить документы для возврата налогового вычета.

Рассмотрели в статье как оформить налоговый вычет по ипотеке и какие документы понадобятся

Дисклеймер: в статье рассматривается общий случай получения налога на вычет по ипотеке. Если вы хотите получить персональную рекомендацию по получению налогового вычета — напишите нам на почту pr@rosreestr.net. Постараемся разобраться в вашей ситуации

Если вы покупаете квартиру, дом или земельный участок в ипотеку — можно получить налоговый вычет по кредиту. Максимальный вычет ограничен сверху: 2 миллиона рублей.

Из 2 миллионов рублей можно получить максимальный вычет в размере 290 тысяч рублей. Это 13%, которые уплачиваются государству в виде налогов.

При этом если вы покупали квартиру до 2014 года — вы можете получить налоговый вычет по НДФЛ уже по истечению срока своего кредита. Подать заявку на вычет можно единожды.

Есть несколько условий для того, чтобы получить налоговый вычет: официальное устройство на работу и получение белой зарплаты, квартира покупается на территории Российской Федерации. При этом не важно кто продавец квартиры: физическое или юридическое лицо.

Если брать ипотеку на новостройку — право на налоговый вычет начинается после подписания акта приёма-передачи квартиры. При этом если вы ИП получить налоговый вычет, к сожалению, не получится.

При этом, если вы купили квартиру в 2009 году — получить налоговый вычет можно за последние три года: если подать заявление в 2019 году, налоговый вычет придет с 2016 по 2019 год.

Получить вычет по налогу за ипотечную квартиру можно по двум способ:

— на основной кредит;

— на уплаченные проценты по кредиту.

При этом неважно из какого источника средств оплачивался кредит: ваши личные сбережения и накопления или кредитные деньги. Вот несколько примеров, как рассчитывается налоговый вычет на основную часть кредита и по уплаченным процентам:

Пример уплаты процентов: Алексей купил квартиру за 2 миллиона рублей. В процентах за кредит он заплатит 930 тысяч рублей. С учетом лимитов на налоговый вычет, он сможет вернуть себе 380 900 рублей.

Пример вычета основного кредита: Алексей работает в «белую» и получает суммарно за год 720 тысяч рублей. Из всей зарплаты 13% он платит государству, а в сумме это 93 600 рублей. Можно оформить возврат денег через имущественный вычет. Тогда Алексей за первые 4 года получит по 93 600 рублей, а в пятом году 6 500 рублей.

Для того, чтобы получить налогоывй вычет по ипотеке нужно: собрать документы, подать их в налоговую, после проверки деньги поступят на ваш счет. В некоторых регионах процесс и список документов может отличаться. Мы рассмотрим общее требование к подаче заявления на налоговый вычет

Основные документы, которые нужно подавать:

— Документ удостоверяющий личность — паспорт.

— Декларация 3-НДФЛ.

— Правоустанавливающий документ. Выписка из ЕГРН, договор купли-продажи, мены, ренты или другой документ, в зависимости от способа покупки недвижимости.

— Заявление. Можно заполнить на месте в налоговой или дома по образцу.

— Документы, которые подтвердят ваши расходы. Это могут быть чеки или выписки с банковского счета.

— Подтверждение того, что вы работаете официально и уплачиваете подоходный налог. Это справка 2-НДФЛ.

— Реквизиты банковского счет.

При этом ожидание возврата налога на банковскую карту небыстрый — это может затянуться на 4 месяца. Также получить вычет не самостоятельно, а через работодателя. Для этого понадобятся те же документы, а также дополнительно заявление в свободной форме, что вы хотите получать вычет через работодателя. Подать документы можно лично в налоговую или через сайт ФНС.

Для того, чтобы получить налоговый вычет нужно соответствовать нескольким требованиям: получать «белую» зарплату или отчислять официально 13% подоходного налога, если у вас есть альтернативные источники дохода, квартира покупается на территории Российской Федерации.

Максимальный размер вычет, который можно получить при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей. При этом на человека можно получить этот вычет один раз. Получить вычет можно после того, как вы стали собственником жилья. Если квартира куплена в новостройке — после подписания акта приема-передачи, если квартира покупалась — выписка из ЕГРН.

Обращаться для получения вычета, можно на следующий год после приобретения недвижимости.

Источник: https://rosreester.net/info/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-po-ipoteke-v-2020-godu

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.