Список документов для вычета

Содержание

Как получить налоговый вычет – список документов

Список документов для вычета

    Налоговый вычет представляет собой льготу по НДФЛ. Полученный гражданином доход уменьшают на сумму вычета, из — за этого меньше будет и удержанный налог в соответствии с п. 3 ст. 201 НК.

В расчёт берут только доходы, которые облагаются по ставке 13%. При этом гражданину нужно быть налоговым резидентом РФ.

Это означает, что он должен находиться в России в течение 12 последовательных месяцев в общей сложности не меньше 183 дней.

Необходимые для оформления льготы документы зависят от её вида, а также варианта её получения.

Список документов для налогового вычета

Чтобы получить льготу, гражданин должен подать заявление и комплект подтверждающих документов, как указано в п. 3 ст. 218 НК.

Заявление на вычет

Вариант его оформления зависит от способа получения льготы. Если её предоставляет работодатель, то заявление пишут в свободной форме на любой вид вычета. При возврате НДФЛ через инспекцию следует использовать бланк, который утвержден Приказом ФНС ММВ-7-8/182@. В нём указывают сумму излишне уплаченного налога и реквизиты счёта для её зачисления.

Декларация 3-НДФЛ

Её оформляют для получения льготы в налоговой инспекции. Форма декларации и порядок её оформления утверждены Приказом ФНС № ММВ-7-11/569@. Для удобства можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, сформировать документ в электронном виде, а затем распечатать его.

Справка 2-НДФЛ

Также требуется в случае оформления вычета в налоговой. Получают её по месту работы за прошедший год, предоставляют только оригинал.

Копия паспорта и ИНН

Предоставлять копии всех страниц паспорта не обязательно,  достаточно разворота с фотографией и страницы с пропиской. ИНН гражданина сотрудник налоговой может проверить по ФИО и паспортным данным, но лучше всё — таки приложить его копию к пакету документов.

Уведомление о праве на вычет

Его необходимо подготовить для получения социального или имущественного вычета по месту работы. Для этого в ИФНС подают заявление вместе с копиями документов, которые право на вычет подтверждают, декларацию о доходах прилагать не нужно. Уведомление выдают через месяц после обращения.

Стандартные вычеты (на себя и детей)

Этот вид  льготы обычно получают по месту работы. Для этого нужно написать заявление и подготовить документы, которые подтверждают право на неё. Получить вычет по НДФЛ согласно ст. 218 НК могут следующие категории налогоплательщиков:

  • пострадавшие при катастрофе на Чернобыльской АЭС и ликвидаторы её последствий;
  • военнослужащие, которые стали инвалидами по ранению;
  • ветераны боевых действий;
  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • родители и супруги военнослужащих, которые погибли при исполнении своих обязанностей.

Подтверждающими документами при этом являются соответствующие удостоверения или справки. Кроме того, вычет полагается сотрудникам, у которых есть дети.

Заявление пишут при устройстве на работу, переоформлять каждый год его не нужно, новое заявление понадобится, если ребёнку исполнилось 18 лет, и он учится на дневном отделении. Дополнительно сотрудник должен принести свидетельство о рождении. Для детей старше 18 лет ещё необходима справка из образовательного учреждения, в которой указана форма обучения и период, её предоставляют каждый год.

При устройстве на новую работу, кроме этих документов, нужна справка о доходах за предыдущий год с прежнего места или заявление об отсутствии дохода.

Социальный вычет (лечение, обучение, благотворительность, пенсия)

Данную льготу предоставляют сразу по нескольким видам расходов, от этого и будет зависеть комплект необходимых документов.

Обучение

Воспользоваться вычетом могут граждане, которые оплатили обучение личное, своих детей или братьев и сестёр. Образовательная организация может быть государственной или частной, но обязательно должна иметь лицензию на данную деятельность.

Использовать вычет можно за те годы, когда обучение было оплачено и проходилось. Если оплата сделана за несколько лет вперёд, то получить льготу можно только 1 раз за тот год, когда были перечислены средства.

Для этого нужно подготовить копии следующих документов:

  • договор на обучение;
  • лицензия образовательной организации;
  • платёжные квитанции;
  • свидетельство о рождении.

Важно! Получить вычет разрешается, в том числе, при обучении за границей, если организация может подтвердить статус образовательной, например, лицензией или уставом.

Лечение

По данному основанию вычет можно получить при обычном и дорогостоящем лечении. В первом случае размер расходов не должен превышать 120 тыс. рублей. Во втором случае ограничений по сумме нет, но данный вид лечения должен входить в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. Получить льготу можно по нескольким видам расходов.

  • Медицинские услуги, которые оказаны самому гражданину, его родителям, супругу и детям младше 18 лет. При оформлении льготы следует представить договор с медицинской организацией, её лицензию, квитанцию об оплате, документ, который подтверждает родство, если оплачено лечение родственника.
  • В состав вычета можно добавить расходы на приобретение лекарств, если они назначены врачом и внесены в Перечень, который утверждён Постановлением № 201. В этом случае нужен будет оригинал рецепта со штампом «для налоговых органов». Т.е. нужно будет выписать 2 рецепта: один для аптеки, а другой для вычета. Сами расходы подтверждает копия кассового чека.
  • Также разрешается включить сумму взносов по договору ДМС. Предоставить нужно будет лицензию страховой организации, договор страхования, платёжный документ.

Благотворительные взносы

Получить вычет гражданин вправе, если жертвует средства различным некоммерческим или религиозным организациям. Льгота при этом составит не больше 25% от суммы его дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Чтобы использовать вычет, нужно подготовить копии:

  • платёжных документов;
  • договора на оказание благотворительной помощи;
  • учредительных документов организации — получателя.

Добровольное страхование жизни

Использовать вычет можно, если договор заключён на срок не меньше 5 лет. Застраховать можно себя, детей, родителей, супруга. Для её получения предоставляют копии:

  • договора страхования;
  • платёжных квитанций;
  • документов, которые подтверждают родственные отношения.

Пенсионные взносы

Предоставляют вычет по договорам, которые заключены с негосударственными пенсионными фондами, а также дополнительным взносам на накопительную пенсию. Заключать их разрешается в свою пользу или членов семьи или близких родственников. Комплект документов собирают то же, что и в предыдущем случае.

Важно! Все социальные вычеты суммируются, их общий размер в течение года не должен превысить 120 тыс. рублей. Исключение составляют расходы на обучение ребёнка и дорогостоящее лечение.

Получать социальные вычеты можно многократно, но остаток неиспользованной в течение календарного года суммы на следующий срок не переносится. Оформить его можно у работодателя или в налоговой инспекции, кроме вычета на благотворительность, который предоставляет только ИФНС.

Источник: https://mosad.online/kak-poluchit-nalogovyy-vychet/

Список документов для получения налогового вычета

Список документов для вычета

Плательщики, которые приобрели в отчётном 2019 периоде жильё, уполномочены получить вычет по налогообложению в 2020 году. Для получения такого права, должно выполняться одно из последующих условий:

  • Жильё куплено за свои деньги либо за ипотечный кредит.
  • Наличие дохода, с которого уже уплачен НДФЛ в размере 13%. Исключение – это дивиденды. Российское законодательство не позволяет получить по ним вычет.
  • Квартира находится на территории Российской Федерации.
  • Участники сделки не связаны между собой. Они не являются родителями, супругами и другими родственниками.
  • Налоговый кодекс РФ в статье 220 определяет порядок получения и список документов для получения налогового вычета. В ней описаны ситуации, в которых плательщик имеет право на его получение.

    Размер налогового вычета

    В 2014 году была установлена действующая величина вычета на покупку жилого имущества. Она составляет 2 миллиона рублей. НДФЛ от неё составляет 260 тысяч рублей. Также можно принять во внимание такие типы расходов:

  • приобретение материалов и стройматериалов для отделки;
  • оплата расходов на составление сметы и разработку проекта;
  • оплата строительных и отделочных работ, а также различных строительных услуг.
  • Оформить вычет может каждый из супругов, если квартира была куплена ими и оформлена в качестве совместной собственности. С начала 2014 года вычет может быть оформлен на несколько объектов. Совокупный размер вычета в любом случае не может оказаться больше 2 миллиона рублей.

    Внимание! Вычет может быть оформлен тогда, когда недвижимость оформляется на родного ребёнка возрастом до 18 лет. Ограничение останется тем же – 2 миллиона рублей. Однако в будущем ребёнок сможет использовать вычет при приобретении недвижимости. Он не будет иметь никаких ограничений.

    Сроки оформления вычета

    Существует два способа получения вычета:

  • Подождать завершения года и подать в ФНС полный список документов для получения налогового вычета
  • Не ждите завершения года и попросите в налоговой сообщение о праве на получение налогового вычета, подайте его работодателю
  • С учётом выбранного метода список документов для получения налогового вычета может отличаться.

    Список необходимых документов для получения налогового вычета

    Чтобы возместить налоговый вычет при приобретении недвижимости плательщику нужно собрать пакет документов. Такой список документов для получения имущественного налогового вычета обычно включает:

  • Форма декларации 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ
  • Копия паспорта плательщика налогов
  • Договор покупки-продажи
  • Выписка из ЕГРН о госрегистрации права владения квартирой
  • Платёжные документы (оригиналы/копии, квитанции о платежах, расписки и т.д.
  • Акты приёма-передачи недвижимости
  • Внимание! При покупке недвижимости в рамках долевого участия заявители не будут иметь документов о государственной регистрации. В таком случае в налоговую достаточно предоставить акт приёма-передачи объекта. В случае оформления простой покупки акт не является обязательным, инспекция не будет его требовать.

    При покупке квартиры с привлечением ипотеки налоговая служба потребует:

  • Справка об оплаченных процентах (предоставляет банк)
  • Копия соглашения кредитования
  • Внимание! В некоторых случаях налоговая может попросить копии документации, которая подтверждает оплату кредита. В такой ситуации можно подать заявку в банк и попросить справку о погашении займа.

    При оформлении жилья в собственность супругов налоговая может попросить:

  • Документ об определении долей
  • Копия свидетельства о заключении брака
  • Если недвижимость оформляется на ребёнка, которому не исполнилось 18 лет, налоговики просят:

  • Документ об определении долей
  • Свидетельство о рождении ребёнка
  • Чтобы подтвердить затраты, которые связаны с составлением сметы и проекта, покупку отделочных и стройматериалов, услуг по ремонту и строительству, необходимо дополнительно направить:

  • Копии квитанций о платежах
  • Копии соглашений на обозначенные выше услуги
  • Внимание! Каждая копия документов должна быть нотариально заверенной. В последнем случае этого не требуется.

    Документы в налоговую следует направить с декларацией. Последний срок её подачи законодательством не определён. Контролёры на протяжении трёх месяцев проведут камеральную проверку.

    В течение этого срока они могут попросить объяснения либо оригиналы документов, если по ним появятся вопросы.

    Когда три месяца истекут, налоговая обязательно должна предоставить ответ на запрос о вычете, он может быть положительным и отрицательным.

    Как бы то ни было, заявителю будет направлено письмо с ответом. При положительном решении необходимо подать заявление о возвращении с обозначением реквизитов банка. В такой ситуации срок получения вычета по фискальным платежам при приобретении квартиры составит 1 месяц с даты подачи заявления. Это указывает Налоговый кодекс РФ в статье 78 пункте 6.

    Когда налоговая предоставит вычет при приобретении жилья, это позволит уменьшить сроки кредита. Для этого соответствующее заявление должно быть подано с декларацией. Отсутствие недоимки по налогам позволит возвратить обозначенную величину налога. Это должно быть сделано в течение 30 дней после окончания камеральной фискальной проверки – через 4 месяца после подачи заявления и декларации.

    Чтобы оформить налоговый вычет на покупку недвижимости, необходимо собрать широкий набор документов. Его точный состав будет определяться особенностями приобретения квартиры.

    Бумаги должны быть направлены в налоговую службы после завершения налогового периода или до этого момента.

    В первой ситуации налог будет выплачивать ИФНС, во второй – он может быть предоставлен работодателем напрямую на основе подтверждения права на вычет, которое подтверждает налоговая служба.

    Вопросы налогообложения интересуют большинство россиян. Наш бизнес-портал подготовил ответы на наиболее популярные из них. Так, например, на странице https://investtalk.

    ru/nalogi/uznat-transportnyj-nalog-po-inn-fizicheskogo-litsa идёт речь о том, как узнать транспортный налог по ИНН частного лица. А по этой ссылке можно прочитать о том, какие документы требуются для оформления налогового вычета на квартиру.

    Вся информация на нашем сайте тщательно проверяется, она достоверная и заслуживает доверия.

    Источник: https://investtalk.ru/nalogi/spisok-dokumentov-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta

    Документы для налогового вычета 2020 – список, за квартиру, при покупке, за обучение, какие нужны, перечень, за учебу

    Список документов для вычета

    Компенсации по налогам – это суммы, на которую сокращают налоговую базу при наличии соответствующих оснований. Благодаря этому гражданин отдаёт меньше средств казне. Существует несколько видов подобной помощи, в зависимости от назначения и категорий граждан, для которых она предназначена.

    Иногда уменьшение баз допустимо и для тех, у кого расходы оказались больше доходов по причине изменений в курсе.

    Чем регулируются выплаты?

    Статья 220 НК РФ регулирует правовые основания, а так же регламент имущественных налоговых компенсаций, любого характера. Существуют так же Письма Минфина, которые связаны с отдельными вопросами в данном направлении.

    Каждый год законодательство по данной сфере корректируется, но пока что изменения нельзя признать значительными, 2020 год — не исключение.

    Документы для налогового вычета

    Конкретный список зависит от того, за каким именно видом компенсаций обращаются граждане. Лучше всего заранее обращаться к представителям соответствующей инстанции, чтобы получить консультацию.

    При покупке квартиры

    Для налогоплательщика список документов для налогового вычета за квартиру будет выглядеть следующим образом:

    1. Обязательный оригинал справки 2-НДФЛ.
    2. Копия паспорта налогоплательщика, где предоставлена основная информация относительно гражданина.
    3. Декларация по сборам в бюджет по форме 3-НДФЛ.

    Если на протяжении отчётного периода сохраняется несколько рабочих мест, то справки предоставляются по каждому из них.

    Образец справки о доходах 2-НДФЛ тут.

    Дополнительными приложениями служат:

    • Договор на покупку и продажу.
    • Подтверждающие платёжные бумаги.
    • Выписка из ЕГРН для подтверждения права собственности.
    • Акт по приёму-передаче жилья.

    Акт приёма-передачи на имущество устроит инспекцию в случае оформления долевого владения. Копия кредитного договора понадобится, если он оформлялся ранее. Тогда нужна и справка по удержанным процентам. Отдельно при необходимости подтверждается участие в создании проектно-сметной документации.

    По ипотеке

    Закон дает возможность получить налоговый вычет по процентам ипотеки. Выше уже говорилось, что нужен не только сам документ, но и квитанции вместе с чеками, согласно которым оплачивались проценты. Это поможет сэкономить ещё и на данной части соглашения.

    Инспекция иногда требует дополнительные доказательства в пользу того, что кредит был выплачен. Тогда можно просто обратиться в компанию, с которой заключался договор.

    За лечение

    При оформлении вычета за лечение стандартным требованием остаётся составление налоговой декларации, для которой используется форма 3-НДФЛ.

    Кроме того, контролирующим органам понадобятся:

    • Справка с работы 2-НДФЛ.
    • Заявление по возврату налога.

    Но не обойтись без дополнительных приложений, когда речь идёт о компенсации на основании услуг, которые были оказаны пациенту. Лечение зубов оформляется так же.

    Другие документы:

    • Справка о том, что оплата совершилась.
    • Документы для налогового вычета, подтверждающие размер понесённых расходов.
    • Лицензия медицинской организации, на основании которой осуществляется деятельность.

    В случае с лекарствами требуется сохранять рецепты, на основании которых они были приобретены. Сам платёжный документ так же играет роль доказательства. При добровольном медицинском страховании требуется предъявление полиса.

    За обучение

    При оформлении вычета за обучение к декларации гражданин прикладывает следующие виды бумаг:

    • Все платёжные документы в подтверждение расчётов.
    • Лицензионное разрешение, на основании которого ведётся деятельность.
    • Договор с учебным заведением.
    • Заявление по возврату.
    • Справка 2-НДФЛ. 

    Другие основания

    Паспорт и подтверждение того, что подоходный налог регулярно платится, остаются главными требованиями при любых обстоятельствах. Остальные бумаги зависят от каждого конкретного случая и его особенностей.

    Главное – предъявить справки, которыми бы подтверждались расходы. Это важно даже в случае благотворительности.

    Без свидетельства о регистрации ИП не обойтись, если дело касается профессиональных вычетов. Иногда требуется доказательство в пользу авторских прав на изобретение, открытие. Какие нужны бумаги конкретно – объясняют сотрудники службы на месте.

    Образец заявления о получении налогового вычета здесь.

    Способы подачи

    Существует несколько вариантов действий, позволяющих решить данный вопрос. Личное представление налогоплательщиком – один из распространённых вариантов. Тогда гражданин приходит в инспекцию, и подаёт документы. На руках у заявителя остаётся декларация 3-НДФЛ с отметкой о принятии.

    С этой даты можно отсчитывать три месяца, которые уходят на камеральную проверку по представленным данным. За это время орган контроля должен принять окончательное решение.

    Отправка почтой, когда прикладывается опись вложений – ещё один вариант, но менее распространённый. Но к такому способу многие относятся скептически.

    Наконец, декларации могут отправляться через Личный Кабинет на сайте ФНС. Но в таком случае для отправки надо оформить электронно-цифровую подпись. Пока что этот вопрос вызывает у граждан определённые затруднения. Остаётся только подождать, пока технологии будут развиваться достаточно активно в этом направлении.

    Сроки на получение

    Вычеты получаются после того, как контролирующие органы проверят все представленные документы. Налоговики должны тратить на решение данного вопроса не более трёх месяцев. После того, как решение принято, деньги должны поступить не позднее, чем через месяц.

    Но есть второй вариант, который подразумевает участие руководства предприятия, где работает гражданин. Это означает, что после оформления с заработной платы не будет удерживаться подоходный налог, пока не наберётся полная сумма компенсации. Но тогда в налоговую инспекцию приходится идти два раза. Первый раз — чтобы дать документы, а второй – для передачи самого уведомления.

    Дополнительная информация

    Гражданин может получить компенсацию, если имущество приобретено более трёх лет назад, но он ещё не получал вычета по объекту.

    Возврат налога возможен не более, чем за три предыдущих года. Статья 78 НК РФ запрещает учитывать более старые сроки.

    Приобретение вычета предполагает сбор обширного пакета документации. Потому к документам надо подходить с особым вниманием. Хорошо, если есть возможность привлекать специалистов. При самостоятельном решении вопроса велика вероятность появления ошибок.

    Документы подаются обычно после, либо до окончания отчётного периода. От этого зависит время, когда гражданин конкретно получает компенсацию в том или ином случае.

    Но не стоит бояться самостоятельного обращения к сотрудникам службы финансового контроля. Процедура оформления только на первый взгляд кажется сложной. Непосредственно в учреждении можно будет задать все интересующие вопросы. Остаётся только дождаться исчерпывающего ответа.

    С каждым годом количество граждан, обращающихся за вычетами, растёт, статистика это подтверждает. Потому услуги сопровождения подобных процессов тоже становятся актуальными.

    На видео о необходимых документах

    Внимание!

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
    2. Позвоните на горячую линию:

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta/

    Как оформить налоговый вычет: основной список документов – Администрация Благодарненского городского округа Ставропольского края

    Список документов для вычета

    20.10.2019

    Налоговый вычет всегда уменьшает базу налогообложения. Все трудящиеся люди имеют обязательство платить государству 13 % налог с заработка. После приобретения жилья налогоплательщики вправе использовать льготу. Чтобы получить преференцию, необходимо правильно собрать документы для налогового вычета.

    Общая информация по льготе

    Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

    На практике это выглядит следующим образом.

    Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

    Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

    • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
    • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

    Важно!

    Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

    Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

    Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

    1. по месту работы;
    2. через налоговый орган.

    Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

    Документы для оформления вычета

    Процедура предоставления льготы начинается со сбора пакета бумаг. Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС:

    1. Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы.
    2. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.
    3. Сберегательная книжка и ее ксерокопия.
    4. Удостоверение личности вместе с копией.
    5. ИНН.
    6. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может:
      • Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно. Также расположена инструкция по оформлению документа.
      • Обратиться за помощью специалиста. Данная услуга платная.
    7. Справка 2- НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.
    8. Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией.
    9. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.
    10. Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.
    11. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения. Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

    Какие документы нужны дополнительно, при покупке квартиры в ипотеку:

    • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
    • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

    Список документов, которые дополнительно нужно принести, если квартира куплена в совместное владение:

    • Заявление о перераспределении долей.
    • Свидетельство, подтверждающее факт регистрации брачных отношений.

    Для подачи документов на вычет за детей необходимо к пакету документации подложить свидетельства об их рождении.

    Интересная информация:  Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

    Документы для получения имущественного вычета при самостоятельном строительстве и ремонте:

    • Расходная документация.
    • Договор о строительстве и отделке.

    Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

    Чтобы быстро оформить налоговый вычет, документы должны быть правильно оформлены. Данное условие поможет избежать дополнительной беготни и недоразумений. Ксерокопии с подаваемых бумаг лучше снять заблаговременно.

    Поданная документация рассматривается инспекцией два месяца. За это время специалисты делают все необходимые запросы и проверяют бумаги. Если выносится положительное решение, еще через месяц заявителю на счет поступают на счет положенные деньги.

    Налоговая служба может вынести и отрицательное решение о предоставлении вычета. Обычно оно связано с неправильно собранным пакетом документации или наличии заинтересованных лиц в сделке. К примеру, государство не предоставит льготу, если купля продажа осуществлялась между близкими родственниками или начальником и подчиненным.

    Когда заявитель уверен в неправомерности отказа, он вправе подать иск в суд.

    Способы подачи документов на налоговый вычет

    Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

    • Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
    • Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
    • Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
    • Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

    Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.

    Сроки на получение вычета

    Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.

    Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.

    Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:

    • 3 месяца при получении денег через инспекцию.
    • 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.

    После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.

    Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.

    Источник:

    Документы для налогового вычета в 2018 году

    Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13 %, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных категорий расходов.

    Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Получить ее могут только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 %. Какие документы нужны для получения налогового вычета, расскажем в статье.

    Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство, в частности — НК РФ. В нем говорится, что налогоплательщики могут претендовать на следующие виды компенсации:

    • стандартный;
    • социальный;
    • имущественный;
    • инвестиционный;
    • профессиональный.

    В зависимости от типа меняются и документы для налогового вычета. Разобраться в действующих видах вычетов поможет статья о том, что такое налоговый вычет.

    Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления льготы. Зачастую в перечень документации входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.

    Документы для получения налогового вычета через работодателя

    Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: какие бумаги нужно собрать для оформления стандартного НВ у работодателя, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.

    Тип Что нужно

    Стандартный
    1. Заявление в свободной форме о предоставлении НВ.
    2. 2-НДФЛ, если сотрудник работает неполный период (подтверждение права на НВ).
    3. Свидетельство о рождении ребенка (детей).
    4. Справка с места обучения ребенка (до 24 лет).
    5. Справка ЖКХ о совместном проживании ребенка с родителями.
    6. Удостоверение для инвалидов и участников боевых действий и лиц, перенесших лучевую болезнь вследствие чернобыльской катастрофы.
    7. Справка, подтверждающая факт и группу инвалидности (для детей-инвалидов).
    8. Для вычета на ребенка в двойном размере — документ, подтверждающий отсутствие второго родителя либо справка-отказ от НВ другого родителя.
    Социальный
    1. Уведомление от ИФНС.
    2. Заявление.
    Имущественный
    1. Уведомление от ИФНС.
    2. Заявление.
    Инвестиционный

    Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС

    Тип Что нужно

    СтандартныйЕсли гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы.
    Социальный на лечение
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. Заявление.
    3. 2-НДФЛ.
    4. При компенсации лечения близких родственников — свидетельства, подтверждающие родство.
    5. Платежная документация — договор, чеки, справка с перечнем лекарств.
    Социальный на обучение
    1. Заявление.
    2. Копия паспорта.
    3. Копия ИНН.
    4. 2-НДФЛ.
    5. Копия договора с образовательным учреждением.
    6. Квитанции об оплате обучения — копия и оригинал.
    Имущественный
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. Заявление.
    3. 2-НДФЛ.
    4. Копия паспорта.
    5. Договор купли-продажи имущественного объекта (договор долевого участия).
    6. Свидетельство о гос. регистрации права или иной документ, подтверждающий право собственности.
    7. Платежная документация — чеки, банковские выписки и квитанции, расписки, подтверждающие передачу денег и проч.
    8. Договор ипотечного кредитования с приложениями (при наличии).
    9. Справка об уплаченных процентах из банка (в случае ипотеки).
    Инвестиционный
    1. Декларация 3-НДФЛ.
    2. 2-НДФЛ.
    3. Заявление.
    4. Отчеты брокера, подтверждающие срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности.

    Источник: https://abmrsk.ru/lgoty-i-subsidii/kak-oformit-nalogovyj-vychet-osnovnoj-spisok-dokumentov.html

    Перечень документов для получения налогового вычета

    Список документов для вычета

    На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.

    1. Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.

    3. Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)

    4. Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)

    Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.

    Важно! Если недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн.

    руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб.

    Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб.

    налогового вычета.

    Шаг первый. Соберите документы

    Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.

    Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:

    • Заявление работодателю на получение налогового вычета.
    • Свидетельство о рождении или усыновлении.
    • Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
    • Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
    • Документ о регистрации брака родителей.

    Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.

    Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС.

    Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.

    Документы, которые нужны для вычета на лечение:

    • Декларация 3-НДФЛ.
    • Справка об оплате медицинских услуг.
    • Договор с медицинским учреждением.
    • Справка из бухгалтерии по месту работы.
    • Чеки, подтверждающие ваши расходы.

    Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение. Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении.

    Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.

    Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:

    • Декларация 3-НДФЛ.
    • Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
    • Договор с учебным заведением.
    • Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.

    Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.

    Чтобы получить его, потребуются следующие документы:

    • Декларация по форме 3-НДФЛ.
    • Заявление на получение налогового вычета.
    • Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
    • Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
    • Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
    • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
    • Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
    • Копия всех страниц паспорта.

    Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

    Если квартира в строящемся доме…

    В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).

    Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств

    Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм.

    В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту. Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.

    Это важно знать:  Справка о погашении задолженности: образец 2020 года

    Сделать это можно при личном визите, через представителя (у него должна быть доверенность), при помощи почты (заказным письмом с уведомлением о вручении), онлайн при помощи портала www.gosuslugi.ru.

    Шаг третий. Дождитесь камеральной проверки документов

    Она должна занять не более 3 месяцев. /Если возникнут какие-либо вопросы, с вами свяжутся – поэтому обязательно оставляйте контактные данные, чтобы процесс не начал буксовать на этом этапе.

    Если обозначенный срок вышел, а вы не получили ответа, обратитесь в ФНС сами, чтобы уточнить, как проходит проверка.

    Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

    На практике это выглядит следующим образом.

    Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

    • 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
    • 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

    Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

    1. по месту работы;
    2. через налоговый орган.

    Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.