Список документов налоговый вычет при покупке квартиры

Содержание

Какие документы нужны для налогового вычета при покупке квартиры?

Список документов налоговый вычет при покупке квартиры

Уплата налогов является неотъемлемой частью жизни любого гражданина, так как все получаемые доходы, в обязательном порядке должны облагаться налогом.

Государство со своей стороны предоставляет гражданам поддержку в виде налогового вычета.

Возможность получения такой льготы имеют те, кто приобрел в собственность объект жилой недвижимости.

Для использования права необходимо знать все основные правила, связанные с оформлением вычета и подготовкой необходимых бумаг.

Что представляет собой вычет

Налоговый вычет, предоставляемый при покупке любого вида жилой недвижимости, в том числе приобретаемой за счет привлечения ипотечных средств, представляет собой сумму подоходного налога, возвращаемую за счет государства, либо получение возможности освободиться на определенное время от уплаты НДФЛ.

Особенности:

  • Любой, официально работающий гражданин, должен от получаемого дохода платить в счет государства 13 %. Именно этот размер процентов и можно вернуть при приобретении жилой недвижимости в собственность.
  • К начислению положена не вся уплаченная сумма, а только процент от нее, равный 13. Удерживается он с суммы, равной 2 млн. руб. В итоге получаемая сумма будет равна 260 тыс. рублей.
  • Рассчитывать на больший размер могут те, кто приобрел жилье не за наличный расчет, а с привлечением кредитных средств. Оформив ипотеку, можно рассчитывать на получение процентов с сумму в 3 млн. рублей. В итоге  можно получить 390 тыс. рублей.

Вопрос, касающийся получения вычета, волнует многих пенсионеров. Здесь стоит отметить, что право на него они не теряют.

В данном случае следует обратить внимание на два нюанса:

  1. Гражданин, после выхода на пенсию, продолжил трудиться и с его доходов производится положенное отчисление.
  2. Гражданин, после выхода на пенсию уволился с работы. В таком случае он имеет право получить выплату за три предыдущих рабочих года.

Право на получение суммы теряется в том случае, когда гражданин полностью ее выберет. Никаких определенных ограничительных сроков для получения вычета не установлено.

Если выбрать всю сумму в текущем году не получилось, то воспользоваться вычетом можно в следующем календарном периоде. Получение начисленной суммы будет длиться до тех пор, пока вся она не будет получена полностью.

Подавать бумаги не обязательно сразу после приобретения жилья, воспользоваться таким правом можно в любое удобное время. Главное, не пропустить ежегодный налоговый период для подачи бумаг. Узнать точные сроки можно в местной инспекции.

Налоговые правила

Законодательные поправки, касающиеся налогового вычета в статье 220 НК РФ, установили определенную временную границу – 1.01.2014 года.

Дата касается недвижимости, приобретенной после этой даты.

Что это означает на практике? И как определиться с тем, можно ли выбрать всю положенную сумму или нет?

Ранее указанной даты, граждане могли рассчитывать на получение процентной суммы только один раз. Например, была приобретена жилая недвижимость, стоимость которой составила 1 600 000 рублей.

Положенный вычет составит 208 тысяч рублей. Получается, что выбрать оставшуюся сумму в размере 52 000 рублей налогоплательщики не могли.

После вступления в силу новых изменений, ситуация изменилась. Например, если после 2014 года гражданин купил жилье, стоимостью 1 млн.

рублей, то он сможет получить сумму через налоговую службу в размере 130 тыс. рублей.

Равный остаток он сможет выбрать в том случае, если спустя время приобретет вновь новое жилье.

Количество заключаемых сделок, в таком случае, не будет иметь существенной роли.

Таким образом, выбрав всю положенную сумму в размере 260 000 руб., право на получение вычета теряется.

По-другому обстоит дело с недвижимостью, приобретенной в ипотеку. Новые налоговые правила не будут иметь на нее распространение.

Получается, что если получить сумму в размере 3 000 000 рублей не получилось, то приобретая новую квартиру, недополученный остаток потеряется.

Список документов

Для получения положенной суммы потребуются следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполняется самостоятельно, либо при помощи налогового специалиста.
  • ИНН.
  • Заявление.
  • Заявление, с указанием расчетного счета, на который будут переводиться средства. Это может быть банковская или сберегательная карта. Если в наличии нет подходящего счета, то отрыть его можно в любом отделении банка. Позаботиться об этом стоит заранее.
  • Справка о доходах, заверенная печатью работодателя.
  • Паспорт заявителя (копия всех заполненных страниц).
  • Договор, подтверждающий приобретение жилья и акт приема-передачи.
  • Правоустанавливающие документы на жилье.
  • Копии свидетельства о заключении брачных отношений (если жилье покупалось в официальном браке) и если имеются, о рождении общих детей.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы, поэтому, перед подачей бумаг, следует заранее получить консультацию налогового специалиста.

Расширенным будет пакет документов для приобретения жилья в ипотеку. В частности, к основным бумагам, в обязательном порядке будут прилагаться:

  • Кредитный договор с банковским учреждением.
  • Справка, указывающая на размер удерживаемых процентов за год. Иногда, налоговые инспекторы могут запросить копии платежных документов, подтверждающих внесение платежей по кредиту.

Чтобы налоговая служба приняла документы, и процесс перечисления вычета не задерживался, обращаться следует сразу с полным, достоверным пакетом бумаг.

Подаются документы в территориальное отделение ФНС. Проверка предоставленных сведений занимает около трех месяцев, после чего заявителя уведомят о принятом решении по телефону или на его адрес придет официальное письмо.

Положенная сумма вычета начисляется на указанный в заявлении счет в течение месяца.Получить вычет можно не только через налоговый орган, но и через постоянное место работы.

Для этого потребуется подать уведомление о том, какой способ получения суммы выбран. Если заявление будет принято и удовлетворено, то инспекция сама направит уведомление в место, где трудится заявитель.

После этого, полный пакет бумаг подается уже работодателю, который прекратит удержание с доходов своего работника 13 % до тех пор, пока не будет получена сумма в размере 260 тыс. рублей.

Всеми нюансами данного вопроса будет заниматься отдел бухгалтерии работодателя.

Государство дает своим гражданам выбрать, каким именно способом получать налоговый вычет: через налоговую службу или непосредственного работодателя.

Отказ в получении

Не всегда положенную сумму можно получить без проблем. Чтобы не возникало трудностей, следует знать основные причины отказа:

  • По сделке купли-продажи, стороны являются взаимосвязанными, то есть имеют родственную связь или имеют статусы руководитель-подчиненный.
  • Покупка квартиры осуществлялась за счет работодателя.
  • Оплата по сделке производилась за счет материнского капитала или различных субсидий, сертификатов и пр. Получить процент вычета можно только с той суммы, которая вносилась за свой счет.

Для подачи всех бумаг, достаточно посетить инспекцию один раз, после чего ожидать положенный срок для получения вычета. Главное, чтобы весь пакет бумаг соответствовал требованиям.

В любом случае, не стоит бояться процесса возврата налогов, так как, по сути, это стандартная процедура, не требующая особых познаний или навыков. Для налоговых органов, это стандартная процедура.

Во многих отделениях имеются специальные «окна», принимающие заявления именно по вычетам, что позволяет избежать больших очередей.

Если возникают проблемы с заполнением декларации, то при налоговой инспекции работают специализированные компании, оказывающие услуги по подготовке необходимых бумаг. За отдельную плату, специалисты помогут заполнить декларацию и ответят на интересующие вопросы.

Источник: https://kreditadvo.ru/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры: список, оформление

Список документов налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет – это особое послабление, следующее из налогового законодательства. Для его получения нужны определенные документы. Запускается данный процесс с их подачи в налоговую инспекцию, о чем будет рассказано ниже.

Порядок получения вычета

Законодательством предусмотрено некое послабление, которое позволяет гражданам, являющимся официальными плательщиками законно установленного налога, именуемого подоходным, получить вычет при покупке в собственность квартиры, дома и др.

Главное, чтобы данное помещение являлось жилым, то есть отвечало следующим требованиям:

  • являлось недвижимостью;
  • отвечало санитарным и техническим нормам;
  • было пригодно для нахождения круглогодично.

Для данного действия необходимо собрать и подготовить нужные документы, основополагающим из которых является декларация. Эти акты нужно предоставить в налоговую организацию по месту проживания гражданина.

Успеть подать данные акты нужно в установленные законом сроки, а именно  один год.

Получить можно за покупку квартиры только тринадцать процентов. При этом, установлена предельная сумма, которая может быть передана уполномоченным государственным органом гражданину – двести шестьдесят тысяч рублей. Следователь, можно сделать вывод о том, что стоимость жилья не может превышать двух миллионов рублей.

Вышеописанные действия оканчиваются перечислением денежных средств гражданину. Для этого отведен определенный временной период, равный трем месяцам.

Какие нужны документы для налогового вычета при покупке квартиры

Гражданин должен собрать документы для получения данной привилегии, куда входят определенные правовые акты, подтверждающие право такого лица.

ИНН должен иметься у каждого гражданина. По сути своей, это справка, которая утверждает то, что лицо является законным налогоплательщиком и в установленный срок вносит подоходный налог.

Что касается деклараций, то должны быть предоставлены формы 2 НДФЛ и 3 НДФЛ. Они могут быть заполнены гражданином самостоятельно или же можно обратиться к юристу, который и выполнит эти действия.

Договор купли-продажи, представляемый в налоговый орган, должен отвечать требованиям, предъявляемым к нему гражданским законодательством. В частности, он выполняется в письменной форме, с указанием на предмет соглашения, его место расположения, метраж и др.

Переход права подлежит государственной регистрации. Данное действие можно осуществить путем обращения в многофункциональный центр или же непосредственно в Росреестр. Как правило, на такую регистрацию уходит не больше месяца.

Для того чтобы деньги должным образом были отправлены гражданину, необходимо завести в любом банковском учреждении счет, получить там выписку и приложить его к пакету документов, направляемых в уполномоченную государственную структуру.

Список документов для налогового вычета за квартиру

Гражданин, желающий воспользоваться данной привилегией, должен подготовить следующие документальные акты:

  1. Индивидуальный номер налогоплательщика.
  2. Справки, заполненные по установленной форме (декларации, указанные в налоговом законодательстве).
  3. Договор, подтверждающий сделку по купле-продаже.
  4. Созданный и зарегистрированный счет, на который предполагается перевести деньги.
  5. Правоустанавливающие документы.

Если гражданин принял решение, что удобнее получить финансы на своей работе, то некоторые из вышеописанных актов собирать не нужно (справки, подтверждающие уплату подоходного платежа). Существуют некоторые особенности, когда жилье покупается с помощью получения денег, переданных по договору ипотеки, о чем будет указано ниже.

Платежные документы

Чтобы уполномоченный орган смог оформить налоговое возмещение, гражданину необходимо получить и передать платежные документы, на основании которых и производятся предусмотренные законом выплаты.

Таковыми могут являться чеки, квитанции, товарные документы, договоры займа, кредита и ипотеки. Все эти акты должны быть оформлены в надлежащей форме в соответствие с нормами гражданского законодательства, а также обычаями делового оборота.

Как заполнять

Список документов и справки, нужные для возврата денег после покупки жилья, при условии уплаты подоходного налога, должны быть оформлены правильно. Особенно это касается справок 2 и 3 НДФЛ. Многие граждане обращаются к юристам за заполнением данных актов. Если все же гражданин решил совершить это действие самостоятельно, в декларацию обязательно нужно внести следующие элементы:

  1. ФИО гражданина, его место жительства и ИНН.
  2. Паспортные данные.
  3. Данные о полученном доходе или купленном имуществе.
  4. Дата и подпись.

Следует отметить, что все денежные суммы, указываемые в таких актах, должны быть округлены. Не допускается указание копеек.

Зачастую, налоговым органам требуется лишь справка 3-НДФЛ, так как другую декларацию обычно ежемесячно направляет работодатель.

Образец заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета

Актом, с которого и начинается процесс получения гражданином этой финансовой привилегии, является заявление. Оно должно быть выполнено в письменном виде и отвечать всем требованиям, указанным в законодательстве.

В заявлении обязательно должно быть указано:

  • сведения о заявителе, включая его ФИО, место жительства, ИНН и д.р.;
  • паспортные данные;
  • ссылка на соответствующую статью налогового кодекса и просьба о предоставлении данного блага.

В данном документе обязательно нужно указать ссылку на номер счета, на который в последующем и будут переводиться денежные средства. Нужно также указать и причину. В этой ситуации, основанием будет являться покупка жилого помещения.

В конце заявления обязательно нужно поставить дату составления обращения, а так же подпись гражданина.

Перечень документов на возврат налога по ипотеке

В том случае, когда жилье приобреталась в ипотеку, существуют некоторые особенности при получении налогового вычета. В частности, это касается перечня предоставляемых документов.

Так, нужно подать следующие акты:

  • договор купли-продажи;
  • заявление;
  • декларации 2 и 3 НДФЛ;
  • акты, подтверждающие заключение кредитного договора и уплаты суммы долга.

Следует отметить, что иногда читатели спрашивают о возможности вернуть денежные средства, уплаченные в качестве процентов по ипотечному договору. На самом деле речь всегда идет о возврате НДФЛ — налоговых платежей.

Как подготавливается и заверяется документация

В зависимости от того, о каком документе идет речь, выделяются и разные правила подготовки актов.

Так, например, если речь идет о декларации 2 НДФЛ, то ее можно получить, обратившись к своему непосредственному работодателю. За номером счета, на который надо перечислить деньги, следует обращаться в компетентный банк.

Заверяется такая документация путем постановки на ней печати компетентной организации. Это не относится к договору купли-продажи жилого помещения. Он может быть заверен подписями покупателя и продавца.

Таким образом, налоговый вычет можно получить при покупке жилья, собрав и предоставив при этом необходимую документацию в налоговый орган. У вычета существуют финансовые рамки, которые не позволяют получить гражданину больше, чем установлено законодательством РФ.

Источник: https://zakondoma.ru/sdelki/pokupka/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html

Документы при налоговом вычете при покупке квартиры – список документов

Список документов налоговый вычет при покупке квартиры

Дадим определение налогового вычета. Это определенное количество денег, не учитывающиеся при налогообложении. Каждый человек, официально получая заработную плату, перечисляет государству налог на доходы физических лиц.

В нашей стране он равен 13%. При приобретении квартиры, налогооблагаемый доход можно сократить. Это возможно на сумму до 2 млн рублей. Таким образом, получая дополнительную выгоду равную 260 тыс. рублей. Цифра рассчитывается, как 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей.

Отдельно стоит упомянуть о налоговом вычете при продаже квартиры. Когда право собственности оформлено более, чем за 3 года до продажи, налоговый вычет предоставляется на всю сумму продаваемого имущества и не уплачивается налог. В ином случае продавец обязан заплатить налог государства и вычет предоставляется только с 1 млн рублей.

Кто имеет право на вычет

Право на вычет может получить каждый гражданин, работающий, получающий официальный доход. Со своего дохода его работодатель платит НДФЛ государству. Именно этот платеж можно уменьшить или вообще сократить. Последнее возможно до момента, которое понадобится для полного возврата вычета.

Это относится как к гражданам РФ, так и к резидентам. Последние согласно закону должны определенное количество дней находится в России и не выезжать за ее пределы.

Пенсионерам также разрешили получить налоговый вычет, перенеся его на 3 предшествующих года. За детей, не достигших 18 лет деньги, могут получить родители или опекуны.

Размер вычета

После 01.01.2014 государством установлен максимум, равный 2 млн рублей. Внимание, если вы приобретаете недвижимость несколько раз за всю жизнь и стоимость недвижимость больше 2 млн рублей, вычет будет рассчитан только на максим.сумму. Сумма возврата составляет 13%, то есть не более 260 тыс. рублей.

Ежемесячно, вы платите в бюджет государства НДФЛ. Сумма возврата в год не может превышать данной суммы умноженной на двенадцать. Остаток автоматически перенесется на будущий налоговый период. Если за год ситуация повторится, остаток также перенесется. Отметим, что подавать налоговую декларацию можно максимум за последние три года.

Приведем пример

Приобретена квартира. Ее стоимость составляет 2,5 млн рублей. Налоговый вычет можно получить на сумму 2 млн.рублей. Выходит 2 млн *13%= 260 тыс. рублей. На такую сумм вы можете рассчитывать при возврате. Год, предшествующий покупке квартиры, вы работали и получали зарплату в размере 60 тыс. рублей в месяц. 60тыс руб. * 12 мес * 13% = 93,6 тыс руб.

Такая сумма была уплачена вами в виде налогов в бюджет. Именно на эту сумму вы можете рассчитывать при возврате. Если вы и дальше будете трудоустроены, то сможете через заявления вернуть остаток.

Например, работая в 2016 году 5 месяцев по 20 тыс. рублей получаем 20 тыс. руб * 5 месяцев*13% = 13 тыс. рублей. Это количество денег, можно вернуть в начале 2017 года. Ваш остаток после двух лет составляет 260 тыс. рублей – 93,6 тыс.

рублей – 13 тыс. рублей = 153,4 тыс. рублей.

Например, вы приобретаете две квартиры. Первая стоит 1,5 млн. руб. и налоговый вычет по ней 1,5 млн. рублей * 13% = 195 тыс. рублей. Вторая равна 2 млн. рублей. Налоговый вычет на нее не может превышать 2 млн. рублей – 1,5 млн. рублей = 500 тыс. рублей. 500 тыс. рублей * 13% = 65 тыс. рублей. В итоге в сумме налоговый вычета за обе квартиры составляется 260 тыс. рублей.

1. Основной пакет документов

Начать оформление налогового вычета следует с написания заявления. Образец можно скачать в интернете или взять у работников налогового органа. Вместе заявлением вы также предоставляете копии всех документов. Обращаться следует в инспекцию по месту жительства.

Документы для оформления налогового вычета:

  1. Паспорт копия.
  2. Оригинал и копия договора купли–продажи квартиры.
  3. Документы, подтверждающие право собственности на недвижимость: договор купли–продажи (долевой, новостройка, стандартный), свидетельство о гос.собственности – копии.
  4. Чеки или банковские выписки, расписка в получении средств – все документы, которые свидетельствуют о перечисление денежных средств на покупку квартиры.
  5. ИНН обратившегося гражданина – копия.
  6. 2-НДФЛ – справка о доходах с места работы за год, в котором хотите получить вычета (три предшествующих года).
  7. Заявление определенной формы.
  8. Для работодателя: заявление на получение вычета (предоставление информации об организации: наименование, ИНН, КПП, юридический и фактический адрес) или предоставление сведений о своем расчетном счете (на него напрямую перечисляют денежные средства).
  9. Возможно: заявление перераспределение вычета между супругами. Не забывайте при предоставлении копий документов, иметь при себе оригиналы. Работники налоговой могут запросить оригинал для сверки или предоставление нескольких копий снятых с оригинала.

2. При покупке квартиры в ипотеку

При оформлении вычета при покупке квартиры в ипотеку также следует обратиться в налоговые органы. Список документов аналогичен выше приведенному.

Дополнительно следует предоставить договор с кредитной организацией, оформившей ипотеку и справку об объекте – залога.

В ней указывается, что собственность принадлежит банку до того момента, пока кредит не будет полностью погашен. Все документы предоставляйте в оригинале и копии.

Гражданин приносит заявления и пакет документов в налоговую инспекцию. Заявление можно написать в самой налоговой. Заметьте, при прописке в другом регионе, документы предоставляют в налоговый орган по месту регистрации.

В таком случае поможет временная регистрация. При ее наличии документы можно обращаться по ее месту расположения. Налоговый вычет может предоставляться в сумме перечисленной на заявленный расчетный счет единоразово. Другой вариант получения средств, это работодателю предоставить справку и они не будут перечислять за вас подоходный налог, пока вся сумма не выберется.

Время получения вычета определяется произвольно. Стоит отметить, что налоговый вычет можно получить лишь за последние три налоговых периода.

Подав заявление, срок рассмотрения не должен превышать три месяца. После, вам либо одобрят заявку, либо откажут. В первом случае, в течение трех месяцев, денежные средства будут переведены на ваш расчетный счет.

При перечислении не в срок, возможно применение штрафных санкций.

При ипотеке, обязательное подтверждение оплаты. Предоставляется справка из банка, в которой видна сумма основного долга и процентов. Налоговую декларацию можно оформить на сайте ИФНС – 3НДФЛ.

3. В случае покупки имущества супругами в совместную собственность

Нередко квартира приобретается несколькими лицами в совместную собственность. Налоговый вычет в этом случае подразделяется между супругами. Вычет предоставляется один, но пропорционально количеству участников.

Один из супругов может отказаться в пользу другого написав соответствующее заявление. В юриспруденции существует двоякая практика: одни считают, что при предоставлении налогового вычета на супругов, у супруга, отказавшегося от вычета, ему впоследствии он будет уже не предоставлен при следующе покупке. Другие считают, что налоговый вычет у него сохранится.

Размер налогового вычета при долевом оформлении квартиры варьируется от суммы долей. Если недвижимость приобретена на равных условиях, то и вычет представится в равных размерах.

4. В случае получения налогового вычета за ребенка

При оформлении квартиры в долевую собственность, где один из членов семьи ребенок (до 18 лет), вычет имеют право получить родители, опекуны.

Вычет может быть оформлен на ребенка и учащегося очно, аспиранта, курсанта не достигшего возраста 24 лет.

Документы:

  1. Свидетельство о рождении.
  2. Справка о доходах с прошлого места работы.
  3. Заявление о вычете.
  4. На учащихся детей справки из учебного заявления.

Если в настоящем году, сумма вычета полностью не выбрана, можно оформить его на следующий год. Пока сумма налогового вычета не будет полностью получена.

На сегодня возможен вычет в двойном размере при воспитании ребенка одним родителем. Это следует подтвердить документально:

  1. В свидетельстве о рождении должен быть указан только один родитель.
  2. Если указан второй родитель, то справку из ЗАГСа, что второй родитель написан со слов матери или отца.
  3. В случае смерти второго родителя – свидетельство о смерти.
  4. В случае неизвестного местоположения второго родителя – решение суда о признании его пропавшим.

Вычет для тех, кто не платит НДФЛ

Стоит привести список людей, которые не смогут получить налоговый вычет:

  1. Полностью воспользовались налоговым вычетом.
  2. Квартира куплена у близкого родственника: родители, бабушки/дедушки, дети.
  3. Работаете неофициально и работодатель не перечисляет за вас налоги.
  4. Покупка квартиры с добавление гос.программ (например, материнский капитал, субсидии, военная ипотека и т.д. Получение вычета с таких средств считается незаконным).
  5. Оформление квартиры с участием работодателя. Он частично внес денежные средства на покупку квартиры.

Порядок обращения за вычетом

Обратиться за налоговым вычетом можно несколько раз, в зависимости выбрана полностью сумма или нет. Внимание, при покупке квартиры до 2014 года, налоговый вычет, независимо от суммы, можно получить было только 1 раз. Например, купив квартиру до 01.01.14 за 500 тыс. рублей, вы сможете получить вычет 500 тыс. рублей * 13% = 65 тыс. рублей.

Больше вы не сможете подать документы на вычет. Если квартира приобретена после, то сумма вычета ограничивается 260 тыс. рублей.

Произведя оплату за квартиру, вы можете со всеми документами обратиться в налоговый орган. Обращаться следует по месту регистрации. Список документов приведен выше. Рассмотрение заявки длится три месяца. При одобрении денежные средства будут переведены на ваш расчетный счет в течение квартала. Отказ обязаны обосновать и при устранении недостатков можно обратиться повторно.

Источник: https://prostopozvonite.com/realty/pokupka/nalogovom-vychete.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.